Bankacılık işlemlerinin yasal düzenlenmesi. Rusya Federasyonu'ndaki bankacılık işlemlerinin yasal düzenlemesi. Kredi, yatırım ve finansal danışmanlık

2. Banka mevduatı

3. Rus bankalarında mevduat sigortası sistemi

4. Banka kredisi

5. Kiralama işlemleri

6. Banka garantileri

1. Bankacılık işlemi kavramı

Bir bankacılık işlemi en az üç unsuru içerir:

1) bankacılık işleminin amacı;

2) bankacılık işleminin gerçekleştirildiği işlemin uygulanmasına yönelik belirli bir algoritma;

3) risk yönetimi.

Ana içeriğine göre Banka işlemleri– bunlar bir kredi kurumu tarafından fon çekmek ve yerleştirmek için kullanılan belirli teknolojilerdir. Bu teknolojiler çoğunlukla bankacılık kanunu tarafından sağlanmaktadır.

“Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanunu, kredi kuruluşları tarafından yürütülen bankacılık işlemlerini belirler ve düzenler.

Bankacılık işlemleri şunları içerir:

1) bireylerden ve tüzel kişilerden mevduatlara fon çekmek (talep üzerine ve belirli bir süre için);

2) madde 1, bölüm 1, md.'de belirtilen öğelerin yerleştirilmesi. 5 "Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında" Federal Yasa, kişinin kendi adına ve masrafları kendisine ait olmak üzere fon topladı;

3) bireyler ve tüzel kişiler için banka hesaplarının açılması ve sürdürülmesi;

4) muhabir bankalar da dahil olmak üzere gerçek kişiler ve tüzel kişiler adına banka hesapları üzerinden mutabakatların gerçekleştirilmesi;

5) bireyler ve tüzel kişiler için fonların, faturaların, ödeme ve ödeme belgelerinin ve nakit hizmetlerinin tahsilatı;

6) nakit ve gayrinakdi döviz alım ve satımı;

7) mevduatların çekilmesi ve değerli metallerin yerleştirilmesi;

8) banka teminatlarının verilmesi;

9) Banka hesabı açmadan gerçek kişiler adına para transferi yapmak (posta havaleleri hariç). Devlet yetkilileri ve yerel yönetim organları hariç, bireysel girişimcilerin ve tüzel kişilerin banka hesaplarının kredi kuruluşları tarafından açılması, bireylerin bireysel girişimci olarak devlet tescili sertifikaları, devlet tescil sertifikaları temelinde gerçekleştirilir. tüzel kişilerin yanı sıra vergi dairesine tescil belgeleri. Bunlar bir kredi kuruluşunun gerçekleştirebileceği tipik işlemlerdir. Üstelik bu işlemlerin listesi kapatılmıyor. Bir kredi kuruluşu başka türde işlemler de gerçekleştirebilir. Ancak sunduğu hizmetler belli bir teknolojiye sahip olduğunu ima ediyor.

Tüm bankacılık işlemleri ve diğer işlemler ruble cinsinden ve Rusya Merkez Bankası'ndan uygun bir lisans varsa döviz cinsinden gerçekleştirilir. Maddi ve teknik destek kuralları da dahil olmak üzere bankacılık işlemlerini yürütme kuralları, federal yasalara uygun olarak Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenir.

Kredi organizasyonu yasaktır imalat, ticaret ve sigorta faaliyetlerinde bulunmak.

3. Banka mevduatı

mevduat hesabı- Gelir depolamak ve almak amacıyla bireyler tarafından kredi kurumlarına yerleştirilen Rusya Federasyonu para birimindeki veya yabancı para birimindeki fonlar. Depozitodan elde edilen gelir, faiz şeklinde nakit olarak ödenir. Depozito, ilk talebi üzerine, bu tür bir depozito için federal yasa ve ilgili anlaşma tarafından öngörülen şekilde, mevduat sahibine iade edilir.

Depozito(Latince mevduattan - “depolama için verilen”) - bir kredi kurumundaki mevduat. Vadeli mevduat, vadesiz mevduat ve şartlı mevduat bulunmaktadır.

Banka mevduat sözleşmesinin tarafları:

1) kredi organizasyonu (banka);

2) mevduat sahibi.

Yatırımcı herhangi bir tüzel kişi veya gerçek kişi olabilir. Kanuna uygun olarak belirlenen prosedüre uygun olarak verilen uygun izne sahip kredi kuruluşları, mevduat üzerinden fon çekme hakkına sahiptir. Katkı hem nakit hem de gayri nakdi olarak yapılabilir.

Banka mevduat sözleşmesi- gerçek, çünkü sonuçlanması için depozitonun bankaya aktarılması gerekiyor. Mevduat sahibi, mevduat tutarının ve faizinin iadesini bankadan talep etme hakkını elde eder ve aynı zamanda bankaya karşı herhangi bir yükümlülüğü yoktur, dolayısıyla sözleşme tek taraflı olarak bağlayıcıdır. Sözleşme kapsamındaki yatırımcının gerçek kişi olması halinde, sözleşme kamuya açık olarak kabul edilir. Bir kredi kuruluşu, bir vatandaşın banka mevduat sözleşmesine girmesini reddetme hakkına sahip değildir ve ayrıca farklı mevduat sahipleri için eşit olmayan anlaşma koşulları oluşturma veya bir mevduat sahibini diğerine tercih etme hakkına da sahip değildir.

Mevduat tutarı üzerinden, kredi kurumu mevduat sahibine banka mevduat sözleşmesi ile belirlenen miktarda faiz öder. Banka mevduat sözleşmesinde aksi belirtilmedikçe, kredi kurumu vadesiz mevduatlara ödenen faiz tutarını değiştirme hakkına sahiptir.

Banka mevduat sözleşmesi yazılı olarak yapılır.

Mevduat tasdik edilirse banka mevduat sözleşmesinin yazılı şekline uyulduğu kabul edilir:

1) tasarruf kitabı. Bankanın adını ve yerini, para yatırma işleminin yapıldığı ilgili şubesini, para yatırma hesap numarasını, hesaba yatırılan ve hesaptan borçlandırılan tüm fon tutarlarını belirtir ve kredi kurumu tarafından onaylanır. tasarruf kartı defterlerinin bankaya ibraz edildiği sırada hesaptaki fon bakiyesi;

2) tasarruf veya mevduat sertifikası- bankaya yapılan depozito tutarını ve mudinin (sertifika sahibi) belirlenen sürenin bitiminde depozito tutarını ve düzenleyen bankadaki sertifikada belirtilen faizi alma hakkını belgeleyen bir teminat Sertifika veya bu bankanın herhangi bir şubesinde.

Sayfa 1 / 4

Rusya Merkez Bankası tarafından bankacılık işlemlerinin yürütülmesi

Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından Rusya Federasyonu para biriminde yerleşik bankalarla mevduat işlemlerinin yürütülmesi, 30 Ocak 1996 N 02-22 tarihli Rusya Merkez Bankası Emri ile onaylanan Yönetmeliklerle düzenlenir (Direktif ile değiştirilen şekliyle). 24 Aralık 1997 N 99-U tarihli Rusya Federasyonu Merkez Bankası).

Yürütülen faaliyetlerin amacı, bankaların serbest fonlarını geçici olarak mevduata çekerek bankacılık sisteminin likiditesini düzenlemektir. Mevduat işlemlerinin gerçekleştirilme tarihi ve prosedürü, Rusya Bankası Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.

Mevduat işlemleri Rusya Merkez Bankası tarafından şu şekilde gerçekleştirilir:

– mevduat açık artırmaları;

- banka fonlarının sabit bir faiz oranıyla mevduat olarak kabulü;

- Mevduat şartlarını tanımlayan ayrı bir anlaşmaya dayanarak bankadan mevduat için para kabul etmek.

Mevduat işlemlerinin katılımcıları bir yanda Rusya Merkez Bankası, diğer yanda yerleşik bankalardır.

Mevduat işlemlerinin yeri Rusya Federasyonu Merkez Bankası'dır (Moskova).

Her bir mevduat işleminin gerçekleştirilmesine karar verirken, Rusya Merkez Bankası bunun uygulanma tarihini belirler ve medyada şunları duyurur:

– mevduat işleminin türü (faiz açık artırması veya banka fonlarının sabit bir faiz oranıyla mevduat kabulü);

– mevduat vadesi;

– tek bir başvurunun asgari tutarı;

– mevduatın maksimum başlangıç faiz oranı (açık artırma sırasında) veya sabit bir faiz oranı (sabit bir faiz oranıyla mevduat için banka fonları kabul edildiğinde).

Rusya Merkez Bankası, mevduat işlemlerinin yapıldığı günden sonraki iş gününde gerçekleştirilen işlemlere ilişkin raporlama yapar. Mesaj, katılımcı sayısını ve Rusya Merkez Bankası'na yatırılan mevduatların ağırlıklı ortalama faiz oranını gösterir. Belirli bir bankanın Rusya Bankası'nın mevduat işlemlerine katılımıyla ilgili tüm bilgiler bir bankacılık sırrıdır.

Rusya Bankası'na yatırılan mevduatlara faiz, mevduat işleminin yapıldığı günü takip eden günden (banka fonlarının Rusya Bankası mevduatına yatırılmasından sonraki ertesi günden itibaren) mevduatın yatırıldığı günden önceki güne kadar tahakkuk ettirilir. Geri döndü. Mevduat faizi, mevduatın bankaya öngörülen şekilde iade edilmesiyle ödenir.

Rusya Merkez Bankası'na yatırılan mevduatın erken çekilmesi durumunda, uygulamada belirlenen bu mevduat işlemine ilişkin oranın 0,1'i oranında indirimli faiz oranıyla faiz ödenir.

Depozitonun transferi ve iadesi için süre (gün) anlaşma (başvuru) ile belirlenir. Rusya Merkez Bankası, depozito ve vadesi gelen faizin iadesinin zamanında ve eksiksiz olmasını garanti eder. Bu durumda, Rusya Bankası'na ödenmesi gereken depozito ve faizi iade etme yükümlülüğünün yerine getirilmesi, başvuran bankanın Rusya Bankası'nın yerleşim ağının bir bölümünde açılan mevduat hesabından fonların silinmesi anlamına gelir. Bir bankanın Rusya Bankası'na yatırdığı mevduat hakkını devretmesine veya satmasına izin verilmez.

Mevduat ihaleleri, bankalardan mevduatlara çekilen fon hacmini sınırlayan maksimum bir başlangıç faiz oranının belirlenmesiyle, Rusya Merkez Bankası nezdinde açılan vadeli mevduatlar için bankalardan yapılan başvuruların yüzde bazlı rekabeti olarak düzenleniyor.

İhaleye kabul edilen başvurular, beyan edilen faiz oranına göre asgariden başlanarak sıralanıyor.

Diğer bankacılık işlemlerinin yürütülmesine ilişkin prosedür

Rusya Federasyonu topraklarındaki ödemeler nakit ve gayri nakdi olarak yapılır (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 140. maddesinin 1. fıkrası).

Vatandaşların katılımıyla yapılan yerleşimlere ilişkin prosedür, bu ödemelerin ticari faaliyetleriyle ilgili olup olmamasına bağlıdır.

Vatandaşların girişimci faaliyetleriyle bağlantılı olmayan ödemelere hem nakit hem de banka havalesi yoluyla izin verilmektedir. Vatandaşların ticari faaliyetleriyle ilgili ödemeler kural olarak banka havalesi yoluyla yapılmalıdır. Ancak şu anda vatandaş girişimcilerin nakit katılımıyla yapılan yerleşimlere ilişkin herhangi bir kısıtlama veya yasak yoktur.

“Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Kanun”un 4. maddesi ve Merkez Bankası Yönetim Kurulu'nun 12 Eylül 1997 tarihli kararı uyarınca, ödeme başına nakit ödemeler için azami tutarlar belirlenmiştir: tüzel kişiler arasında - 3 milyon ruble; Tüzel kişilerden satın alınan mallar veya tarımsal ürünler ile hammaddeler için tüketici işbirliği kuruluşları için - 5 milyon ruble; Tüzel kişilerden mal satın alırken Cezaların İnfazı Ana Müdürlüğünün işletmeleri ve ticari kuruluşları için - 5 milyon ruble. (29 Eylül 1997 tarih ve 525 sayılı CBR mektubu “Rusya Federasyonu'nda tüzel kişiler arasında maksimum nakit ödeme miktarının belirlenmesi hakkında”).

Nakit dışı ödemeler genellikle tüzel kişilerin ve gerçek kişilerin hesabının bulunduğu bankalar aracılığıyla yapılır. Ancak bu tür ödemeler, ödeme yapan gerçek veya tüzel kişilerin hesapları açılmayan veya ödemenin lehine yapıldığı bankalar aracılığıyla da yapılabilmektedir. Çoğu zaman bu, tahsilat için fatura düzenlerken, ödeyenin bankasının ilgili fonun alıcısı için bir hesabı olmadığında meydana gelir.

Ödeme emirlerine göre ödemeler

Sanatta. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 863'ü, ödeme emirleri (banka havalesi) yoluyla ödeme yaparken, emri kabul eden bankanın kendi adına, ancak masrafları ödeme yapan müşteriye ait olmak üzere ödeme yapmayı taahhüt ettiğini belirler. üçüncü taraf - fonların alıcısı. Yani, banka sadece gerekli tutarı ödeyenin hesabından silmekle değil, aynı zamanda alıcının aynı veya başka bir bankada açılan hesabına aktarılmasını da sağlamakla yükümlüdür (Rusya Yüksek Tahkim Mahkemesi Başkanlığı Kararı) Federasyon 08.10.96 N 3061/96 tarihli).

Banka transferi, bir ödeme emri düzenlendiğinde ve yerine getirilmek üzere kabul edildiğinde gerçekleştirilen bir dizi birbirine bağlı işlemdir; ödeme emrinin yerine getirilmesi ve ödeme yapılması. Bu tür işlemler, ödemenin yapılmasına esas olan işlemden bağımsız olarak soyut görünmektedir. Bu ikincisi bir satın alma ve satış sözleşmesi, tedarik sözleşmesi, sözleşme sözleşmesi vb. olabilir. Ödeyicinin, fon alıcısına karşı sağlanan mallar, gerçekleştirilen iş, verilen hizmetler için ödeme yapma yükümlülüğünü gerektirir. Bu işlemin geçersiz olması veya karşı tarafın karşı yükümlülüğünü yerine getirmemesi, uzlaştırma işleminin geçersizliği anlamına gelmez.

Banka havalesi yapma süresi, başlangıçtan (yani paranın ödeyenin hesabından çekildiği andan itibaren) sonuna kadar (yani para yatırılana kadar) kanunla ve buna uygun diğer düzenlemelerle belirlenebilir.

Rusya Merkez Bankası Kanununun 80. maddesine göre, Rusya Bankası gayri nakdi ödemelere ilişkin şartları belirlemektedir. Toplam süreleri, Rusya Federasyonu'nu oluşturan bir kuruluş içinde iki iş gününü, Rusya Federasyonu içinde beş iş gününü geçmemelidir.

Yalnızca belirli bir bankanın müşterisi değil, aynı zamanda bankada hesabı olmayan bir kişi de para aktarabilir. Kanundan, buna uygun olarak oluşturulan bankacılık kurallarından veya uzlaşma ilişkilerinin özünden farklı bir prosedür izlenebilir. Böyle bir istisna, tüzel kişiler arasındaki anlaşmaların kural olarak banka havalesi yoluyla yapılması gerektiğine göre Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 861. Maddesinde yer almaktadır.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'na ek olarak, Rusya Federasyonu topraklarında ödeme emirleri yoluyla yerleşimleri düzenleyen ana düzenlemeler şunlardır: Yerleşimlere ilişkin Yönetmelik (bölüm 3), Rusya Federasyonu topraklarında bankalararası yerleşimlerin organizasyonuna ilişkin Yönetmelik 9 Temmuz 1992 tarihli Merkez Bankası yazısı ile tebliğ edilen No. 14, 25 Kasım 1997 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği N 5-P “Rusya Federasyonu'ndaki kredi kuruluşları tarafından yapılan gayri nakdi ödemeler hakkında” (Banka Bülteni) Rusya, 1997, N 81) (bundan sonra 25 Kasım 1997 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği olarak anılacaktır N 5-P), 24 Aralık 1997 tarihli Merkez Bankası Direktifi N 95-U “Ödemelerin yapılmasının özellikleri hakkında kredi kuruluşları (şubeler) ve Rusya Bankası'nın diğer müşterileri, iletişim kanalları aracılığıyla bilgi iletirken Rusya Bankası'nın yerleşim ağı aracılığıyla” (Rusya Bankası Bülteni, 1997, N 91-92) ( bundan sonra - Bankanın Talimatı) 24 Aralık 1997 tarihli Merkez Bankası N 95-U), 20 Şubat 1998 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği N 18-P “Moskova bölgesindeki ödemelerin çok uçuşlu işlenmesine ilişkin” değiştirildiği şekliyle. Merkez Bankası'nın 24 Mart 2998 tarihli Talimatları N 191-U “02.20.98 N 18-P tarihli “Moskova bölgesinde ödemelerin çok uçuşlu işlenmesine ilişkin” Rusya Bankası Düzenlemelerinde değişiklik ve eklemelerin yapılması hakkında” (Rusya Merkez Bankası Bülteni, 1998, N 11, s.33) (bundan sonra 20 Şubat 1998 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği N 18-P olarak anılacaktır), 12 Mart 1998 tarihli Merkez Bankası Geçici Düzenlemeleri N 20-P “Rusya Bankası, kredi kuruluşları (şubeler) ve Rusya Bankası'nın diğer müşterileri arasında, Rusya Bankası'nın uzlaştırma ağı üzerinden ödeme yaparken elektronik belge alışverişine ilişkin kurallar hakkında" (Bülteni) Rusya Bankası, 1998, No. 20. s. 41) (bundan sonra 12 Mart 1998 tarihli, 20-P sayılı Merkez Bankası Yönetmeliği olarak anılacaktır), Merkez Bankası'nın mektupları ve telgrafları.

Banka transferlerinin yasal düzenlemesi bankacılık iş uygulamalarıyla da gerçekleştirilebilmektedir.

Bankaya ödeme talimatı verilmesi, müşteri tarafından banka hesap sözleşmesine istinaden yapılan bir işlemdir. Bu bir teklif olarak değerlendirilmelidir. Ödemeyi yapanın bankasının ödeme emrini yerine getirmeye yönelik eylemleri kabul edilir.

Banka hesabı varsa, müşterinin ödeme emrini ancak hukuka aykırı olması halinde yerine getirmeme hakkına sahiptir.

Ödeme emrinin şekli, 14 Ekim 1997 tarihli CBR mektubu ile belirlenir N 529 “Ödeme emrinin formatının değiştirilmesi ve doldurulması prosedürü hakkında” (bundan sonra 14 Ekim 1997 N tarihli CBR mektubu olarak anılacaktır) 529). Ödemeler Yönetmeliği'nin 2.2 maddesi ve 28 Sayılı Devlet Bankası Talimatı'nın 3.3.2 maddesi uyarınca, mutabakat belgelerinin yönetici (ilk imza) ve baş muhasebeci (ikinci imza) - hesabı yönetmeye yetkili kişiler tarafından imzalanması gerekir. ve mühürlendi. Bazı durumlarda, ödeme belgelerinin tek imzalı ve (veya) mühürsüz olarak sunulmasına izin verilir.

Ödeme belgelerinin içeriğine ilişkin gereklilikler, Ödemeler Yönetmeliği'nin 2.1 maddesi, Merkez Bankası'nın 1 Mart 1996 tarih ve 243 sayılı yazısı ve Merkez Bankası'nın 14 Ekim 1997 tarih ve 529 sayılı yazısı ile belirlenir. Bunlara uygun olarak Düzenlemelere göre ödeme emirleri şunları içermelidir:

a) uzlaşma belgesinin adı;

b) ödeme belgesinin numarası, düzenlendiği gün, ay, yıl;

c) vergi mükellefi kimlik numarası (TIN), ödeme yapanın bir kredi kuruluşundaki (şube) veya Bank of Russia uzlaşma ağının bölümündeki adı ve hesap numarası;

d) vergi mükellefi kimlik numarası (TIN), bir kredi kurumundaki (şube) veya Bank of Russia uzlaşma ağının bölümündeki fon alıcısının adı ve hesap numarası;

e) ödemeyi yapanın bankasının adı, yeri, banka kimlik kodu (BIC) ve hesap numarası;

f) alıcı bankanın adı, yeri, banka kimlik kodu (BIC) ve takas işlemlerine ilişkin hesap numarası;

g) ödeme türü;

h) ödeme süresi;

i) ödeme emri;

j) ödemenin amacı.

Merkez Bankası'nın 25 Kasım 1997 tarih ve 5-P sayılı Yönetmeliğinin 2.5 maddesi uyarınca, bir kredi kuruluşu veya şubesi "LORO" muhabir hesabından ve şubeler arası mutabakat hesapları için fon transfer ettiğinde, Ödemeyi gönderen banka, genel olarak belirlenmiş ayrıntılara ek olarak, "Rezervasyon alanı" ayrıntısında belirtilen ödeme tarihini (DPP) içermelidir. DPP, ödemeyi gönderen banka tarafından, belgelerin ödemeyi alan bankaya geçiş süresi (belge akışı) (sipariş, yaklaşan ödemelerin kayıtları) dikkate alınarak oluşturulur. Rusya Bankası'nın yerleşim ağı üzerinden para aktarırken DPP kurulmamaktadır.

Ayrıca, ödeme emrinin icra için kabul edilmesinin koşulu, belirlenen formda (0401061) hazırlanmasıdır (Merkez Bankası'nın 3 Aralık 1997 tarihli Talimatı N 51-U “Yeni ödeme belgeleri formatlarının uygulamaya konulması hakkında”).

Banka havalesi şekli de dahil olmak üzere elektronik biçimde nakit dışı ödemelerin özellikleri şu şekilde belirlenir: 24 Aralık 1997 tarihli Merkez Bankası Direktifi N 95-U, 20 Şubat 1998 tarihli Merkez Bankası Yönetmeliği N 18-P; Merkez Bankası'nın 10 Şubat 1998 tarih ve 17-P sayılı Geçici Yönetmeliği “Kredi kuruluşları tarafından gayri nakdi ödemeler yapılırken el yazısı imza benzerleri tarafından imzalanan hesap sahiplerinin icra emirlerinin kabul edilmesine ilişkin prosedür hakkında” (bundan sonra olarak anılacaktır) 10 Şubat 1998 tarih ve 17-P sayılı Merkez Bankası Yönetmeliği); Rusya Merkez Bankası'nın 12 Mart 1998 N 20-P tarihli Düzenlemeleri.

Rusya Merkez Bankası'nın elektronik iletişim kanallarını kullanarak bir kredi kurumundan diğerine fon transferi hemen hemen her türlü ödeme yöntemi kullanılarak gerçekleştirilebilir, ancak en yaygın olanı hala banka havalesidir.

Merkez Bankası'nın 24 Aralık 1997 N 95-U Direktifi uyarınca, bu tür bir fon transferinin iki aşamada gerçekleştirilmesi ve iki ödeme belgesinde belgelenmesi gerekmektedir. İlk aşamada, mutabakat katılımcıları, yönlendirilmiş ödemelerin kayıtlarını iletişim kanalları aracılığıyla Rusya Bankası'nın hizmet bölümlerine iletir.

Yönlendirilmiş ödemelerin kaydı, ödeme katılımcısı - ödeme başlatıcısı tarafından oluşturulan, kaydın seri numarasını, oluşturulma tarihini ve kayıtta yer alan her ödemenin aşağıdaki zorunlu ayrıntılarını içeren bir elektronik dosya olarak anlaşılmaktadır:

– uzlaşma belgesinin numarası;

– uzlaşma belgesinin tarihi;

– uzlaşma katılımcısının BIC'si (kredi kurumu, kredi kurumunun şubesi) – ödeyici;

– ödeme katılımcısının muhabir hesabının numarası (kredi kuruluşu, kredi kuruluşunun şubesi) – ödeyici;

– ödemeyi yapanın kişisel hesap numarası;

- ödeme miktarı;

– uzlaşma katılımcısının BIC'si (kredi kurumu, kredi kurumunun şubesi) – alıcı;

– ödeme katılımcısının muhabir hesabının numarası (kredi kuruluşu, kredi kuruluşunun şubesi) – alıcı;

– alıcının kişisel hesap numarası;

– belge kodu (işlem türü);

– ödeme önceliği grup kodu.

Muhasebe ve operasyonel bilgilerin işlenmesi için benimsenen teknolojiye bağlı olarak zorunlu ayrıntıların yanı sıra, kayıt ek ayrıntılar da içerebilir.

24 Aralık 1997 N 95-U Merkez Bankası Direktifi tarafından sağlanan yönlendirilmiş ödemelerin kaydı, kısaltılmış formatta bir elektronik ödeme belgesi olarak değerlendirilmelidir.

Yönlendirilmiş ödemelerin kaydı, yerleşim katılımcısının elektronik dijital imzasıyla imzalanır ve işlenmek üzere iletişim kanalları aracılığıyla Rusya Bankası'nın hizmet bölümüne gönderilir.

Yönlendirilmiş ödemelerin kaydına dayanarak Merkez Bankası, kredi kuruluşlarının muhabir hesaplarına uygun girişleri yapar. Tamamlandıktan sonraki ertesi gün, yönlendirilmiş ödemeler kaydı esas alınarak hesabından para çekilen yerleşim katılımcısı, toplam tutar için kağıt üzerinde Merkez Bankası'na bir konsolide ödeme emri sunmakla yükümlüdür. Yönlendirilmiş ödeme kayıtlarına dayanarak katılımcı yerleşim yerlerinin muhabir (kişisel) hesabından borçlandırılan fon alıcılarına yapılan ödemelerin tutarı. Konsolide ödeme talimatı, formatı Rusya Merkez Bankası'nın 14 Ekim 1997 N 529 tarihli mektubu ile belirlenen bir form üzerinde düzenlenir.

Moskova bölgesindeki elektronik ödemelerin özellikleri, Rusya Merkez Bankası'nın 20 Şubat 1998 N 18-P tarihli Yönetmeliği ile belirlenmiştir. Bu düzenleyici kanuna uygun olarak, ödemeler elektronik biçimde iki tür ödeme belgesi kullanılarak yapılabilir: tam formatlı elektronik ödeme belgeleri (EPD) ve ödeme belgelerinin ayrıntılarının bir kısmını kağıt üzerinde içeren elektronik belgeler (kısaltılmış elektronik ödeme belgeleri - EDSF) ).

12 Mart 1998 N 20-P Merkez Bankası Yönetmeliğinin 2.7, 2.8. maddeleri uyarınca, azaltılmış formatta bir elektronik ödeme belgesi yalnızca bankalar arası ödemeler için kullanılır. Bu nedenle, ödemeyi başlatan müşteriye hizmet veren banka, aynı ödeme belgesini kağıt üzerinde karşı tarafa hizmet veren bankaya göndermekle yükümlüdür. Tam formatlı bir elektronik ödeme belgesi, hem bankalar arası ödemelerde hem de müşteri hesaplarında işlem gerçekleştirmek için kullanılabilir. Bu nedenle, bu ikinci durumda bankalar kağıt belge alışverişinde bulunmazlar.

20 Şubat 1998 N 18-P Merkez Bankası Yönetmeliği'nin 6. maddesi uyarınca, azaltılmış formattaki (EDSF) bir elektronik ödeme belgesi aşağıdaki ayrıntıları içermelidir:

a) ödeme belge numarası;

b) ödeme belgesinin tarihi;

c) ödemeyi yapanın kişisel hesap numarası;

e) ödeme yapanın TIN'si;

f) Ödemeyi yapanın kredi kuruluşunun BIC'si;

g) ödemeyi yapanın kredi kuruluşunun muhabir hesap numarası;

h) ödeme önceliği grup kodu;

i) ödeme tutarı;

j) ödeme alıcısının kişisel hesap numarası;

l) alıcının TIN'si;

m) alacaklının kredi kuruluşunun BIC'si;

o) alıcı kredi kuruluşunun muhabir hesap numarası;

p) ödeme süresi;

c) ödeme türü;

r) ödeme belgesinin müşteriden alındığı tarih.

EPD, EDSF'nin gerekli tüm ayrıntılarının yanı sıra aşağıdaki ayrıntıları da içerir:

– ödeyenin adı;

– alıcının adı;

- ödemenin amacı.

Elektronik ödeme belgesi, yazarının el yazısı imzasının bir benzeri ile imzalanır (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 160. Maddesi). Bu analog yalnızca elektronik olarak değil, aynı zamanda “kağıt” ödemelerde de kullanılabilir, örneğin bir imzanın faksla çoğaltılması şeklinde (10 Şubat 1998 N 17-P Merkez Bankası Düzenlemelerinin 1.4 maddesi). Elektronik dijital imza (EDS), ödeme belgelerini elektronik ortamda hazırlamak için kullanılan bir TSA türüdür.

Bankaya iletilen ödeme emrinin içeriği 864'üncü maddenin 1'inci fıkrasında belirtilen şartları karşılamıyorsa, bankanın ödemeyi yapan kişiye ilgili talebi göndererek bunu açıklığa kavuşturma hakkı vardır. Böyle bir talebin derhal yapılması gerekir. Kanun, bankacılık kuralları veya sözleşmeyle belirlenen süre içinde (ve yokluğunda makul bir süre içinde) yanıt alınamaması durumunda, bankanın ödeme emrini icraya gerek kalmaksızın iade etme hakkı vardır. Bir bankanın talebine yanıt vermek için düzenleyici bir son tarih yoktur ve bunlar banka hesap sözleşmesinde belirlenebilir.

2. maddede belirtilen kural, bankanın icra edilmeden derhal iade etme hakkına sahip olduğu, yanlış yürütülen (örneğin ilk imzanın eksik olduğu) ödeme emirleri için geçerli değildir.

Ödeme emirleri yoluyla ödeme prosedürü, kanunun yanı sıra, buna uygun olarak yayınlanan bankacılık kuralları ve bankacılık uygulamasında uygulanan iş gelenekleri ile düzenlenir.

Bu nedenle, 25 Kasım 1997 tarih ve 5-P sayılı Merkez Bankası Yönetmeliğinin 2.3 maddesi uyarınca, müşteriden ödeme emrinin kabul edildiği gün, kredi kuruluşunun amaçlanan amaç için para aktarma yükümlülüğü vardır. Muhabir hesaptan (alt hesaptan), mutabakat işlemleri için açılan diğer hesaplardan, müşteri tarafından aşağıdaki şartların yerine getirilmesi şartıyla:

1) fon transferi işlemleri için gerekli fonları ödeyen ve alan kişinin ayrıntılarının doğru belirtilmesi;

2) hesabında kabul edilen ödeme belgesini uygulamaya yetecek miktarda paranın bulunması. Ödemeyi yapanın bankasına (veya fon transferi emrini yerine getiren başka bir bankaya) uygun parasal tazminat sağlama ihtiyacı, tahkim uygulamasıyla doğrulanmıştır (Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Başkanlığı'nın 06.08.96 N 666/96 tarihli Kararı) ).

Ödeyenin hesabında para bulunmaması halinde ödeme emri duruma göre: a) ödeyene iade edilir; b) doğrudan düzenlemelerde belirtilen durumlarda 2 numaralı dosya dolabına yerleştirilir (örneğin, Rusya Merkez Bankası'nın 30 Haziran 1994 tarih ve 98 sayılı mektubunun 1.8 maddesine bakınız “Cumhurbaşkanlığı Kararnamesi'nin Uygulanması Hakkında) Rusya Federasyonu'nun 23 Mayıs 1994 tarih ve 1005 sayılı "Ödemelerin normalleştirilmesi ve ulusal ekonomide ödeme disiplininin güçlendirilmesine ilişkin ek tedbirler hakkında" (bundan böyle Merkez Bankası'nın 30 Haziran 1994 tarihli, No. 98 yazısı olarak anılacaktır); Merkez Bankası'nın 5 Temmuz 1996 tarih ve 298 sayılı kararıyla; c) Sözleşmede mümkünse kredili mevduat hesabıyla ödeme yapılması.

LORO muhabir hesaplarında takas işlemlerinin yürütülmesi prosedürünün özel bir özelliği, muhabirin ödeme emirlerinin yalnızca hesapta para olması durumunda yerine getirilmesi kuralıdır. LORO muhabir hesabının dosya dolabına yalnızca alacaklılar tarafından yasaya uygun olarak sunulan uzlaşma belgeleri (25 Kasım 1997 N 5-P Merkez Bankası Yönetmeliği'nin 9.1 maddesi) yerleştirilebilir.

Sipariş, kanunla belirlenen ödeme sırasına uygun olarak ödenir.

Bankacılık Hukuku Rozhdestvenskaya Tatyana Eduardovna

2. Yasal düzenleme ve bankacılık işlem türleri

Bankacılık işlemlerinin sivil işlemlerden farklı olması nedeniyle, medeni kanunla değil, bankacılık faaliyetlerini düzenleyen federal kanunlarda ve Rusya Merkez Bankası düzenlemelerinde yer alan kurallarla düzenlenmektedir. Rusya Bankası'nın düzenleyici işlevleri doğrudan Sanatın 5. maddesinde belirtilmiştir. Rusya Bankası Kanununun 4'ü ve Sanatın 5. Bölümü. Bankacılık Kanunu'nun 5. Özellikle, Sanatın 5. Bölümü. Bankalar Kanununun 5'i, lojistikleri de dahil olmak üzere bankacılık işlemlerini yürütme kurallarının federal yasalara uygun olarak Rusya Merkez Bankası tarafından belirlendiğini göstermektedir.

Banka operasyonu– yalnızca bir kredi kuruluşu tarafından ve yalnızca Rusya Merkez Bankası'ndan alınan lisansa dayanarak gerçekleştirilen bir dizi yasal ve fiili işlem (kanunla belirlenen durumlar hariç - Bankacılık Kanununun 13.1 maddesi). Bankacılık işlemleri, münhasır hukuki ehliyetleri nedeniyle kredi kuruluşları tarafından yürütülmektedir. Bankacılık işlemlerinin kapalı bir listesi Sanatın 1. Kısmında verilmiştir. Bankacılık Kanunu'nun 5. İLE bankacılık işlemleri lisans gerektiren, ilgili olmak:

1) bireylerden ve tüzel kişilerden mevduatlara fon çekmek (talep üzerine ve belirli bir süre için);

2) 1. maddede belirtilen toplanan fonların kendi adına ve masrafları kendisine ait olmak üzere yatırılması;

3) bireyler ve tüzel kişiler için banka hesaplarının açılması ve sürdürülmesi;

4) muhabir bankalar da dahil olmak üzere gerçek kişiler ve tüzel kişiler adına banka hesapları üzerinden mutabakatların gerçekleştirilmesi;

5) bireyler ve tüzel kişiler için fonların, faturaların, ödeme ve ödeme belgelerinin ve nakit hizmetlerinin tahsilatı;

6) nakit ve gayrinakdi döviz alım ve satımı;

7) mevduatların çekilmesi ve değerli metallerin yerleştirilmesi;

8) banka teminatlarının verilmesi;

9) Banka hesabı açmadan gerçek kişiler adına para transferi yapmak (posta havaleleri hariç).

Kredi kurumu olmayan ticari bir kuruluş, telekomünikasyon hizmetleri, konutlar ve kamu hizmetleri için ödeme olarak bireylerden nakit kabul etme konusunda Rusya Merkez Bankası tarafından verilen bir lisans olmadan bankacılık işlemlerini yürütme hakkına sahiptir ve aynı zamanda aşağıdaki koşulları yerine getirme hakkına sahiptir. :

1) bir kredi kuruluşu olmayan ticari bir kuruluşun, kendi adına, ancak masrafları kredi kuruluşu pahasına, bankacılık işlemlerini gerçekleştirmeyi taahhüt ettiği şartlar uyarınca bir kredi kuruluşu ile bir anlaşmanın varlığı; bulunduğu yerde ve (veya) sabit işyerleri ile donatılmış şubelerinin bulunduğu yerde kabul, telekomünikasyon hizmetleri, konut binaları ve kamu hizmetleri için ödeme olarak bireylerden nakit, bireyler adına fon transferi işlemlerini açmadan gerçekleştiren bir kredi kurumu amacıyla hizmet sağlayan kişinin (iş yapan) banka hesabındaki banka hesapları Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak telekomünikasyon hizmetleri, konutlar ve kamu hizmetleri için ücretlerin alındığı;

2) bir kredi kurumu ile hizmet sağlayan (iş yapan) bir kişi arasında, Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak telekomünikasyon hizmetleri, konut binaları ve kamu hizmetleri için ücretlerin alındığı bir anlaşmanın varlığı. kredi kuruluşunun, ilgili hizmetleri sağlayan (iş yapan) kişi lehine bireylerden geri ödenebilir bir temelde (kabul dahil) nakit transfer işlemlerini gerçekleştirmeyi üstlendiği.

Ödeme Kartları: İş Ansiklopedisi kitabından yazarın Projesi

İşlemlerin yasal düzenlenmesi ve vergilendirilmesi

Ödeme Kartları: İş Ansiklopedisi kitabından yazarın Projesi

ABD'de ödeme kartlarının yasal düzenlemesi ABD'de ödeme kartlarına ilişkin yasal düzenleme sisteminin ayırt edici bir özelliği, bilgilerin ifşa edilmesine ilişkin prosedürler de dahil olmak üzere tüketici haklarını korumaya yönelik karmaşık ve çok taraflı bir mekanizmanın inşasıdır.

Bankacılık Hukuku kitabından yazar Kuznetsova Inna Aleksandrovna

29. Lisans türleri. Bankacılık işlemlerini yürütmek için Rusya Federasyonu Merkez Bankası'ndan lisans alma koşulları Bankacılık işlemleri, yalnızca Rusya Merkez Bankası tarafından “Merkez Bankası Hakkında Federal Kanun” ile belirlenen şekilde verilen bir lisans temelinde gerçekleştirilir. Rusya Federasyonu".

Menkul Kıymetler ve Döviz İşlemleri Muhasebesi kitabından yazar Sosnauskiene Olga Ivanovna

Bölüm 5 PARA İŞLEMLERİNİN DÜZENLENMESİ VE YASAL DÜZENLENMESİ Bankacılık düzenlemesi, toplumdaki bankacılık faaliyetlerini sınırlandırmayı ve düzene koymayı amaçlayan, devlet otoritesine ait bir kurallar sistemidir ve iki türde sunulur: ihtiyatlı ve ihtiyatlı ve;

Yatırımlar kitabından yazar Maltseva Yulia Nikolaevna

52. Yabancı yatırımların yasal düzenlemesi 4 Temmuz 1991 tarih ve 1545-1 sayılı “RSFSR'de Yabancı Yatırımlar Hakkında Kanun”un modern koşullarda kullanılmasının pratikte imkansız olduğu tartışılmaz: geçerliliğini yitirmiş ve önemini büyük ölçüde kaybetmiştir. Ancak doğal sürecin yanı sıra

İnovasyon Yönetimi kitabından yazar Makhovikova Galina Afanasyevna

3.5. Fikri mülkiyetin yasal düzenlemesi Fikri mülkiyet mevzuatı karmaşıktır ve Rusya Federasyonu'nun özel kanunlarına ek olarak, Başkanın kararlarını ve Rusya Federasyonu Hükümeti'nin kararlarını içerir.

yazar Şamraev Andrey Vasilyeviç

Andrey Vasilievich Shamraev Uluslararası bankacılık işlemlerinin ve uluslararası finans işlemlerinin yasal düzenlemesi

Uluslararası bankacılık işlemlerinin ve uluslararası finansal piyasalardaki işlemlerin yasal düzenlemesi kitabından yazar Şamraev Andrey Vasilyeviç

Bölüm 1 Uluslararası bankacılığın yasal düzenlemesi

Uluslararası bankacılık işlemlerinin ve uluslararası finansal piyasalardaki işlemlerin yasal düzenlemesi kitabından yazar Şamraev Andrey Vasilyeviç

Bölüm 6 Uluslararası banka garantileri ve teminat akreditiflerine ilişkin yasal düzenleme 6.1. Uluslararası banka teminatları ve teminat akreditiflerinin genel özellikleri, kavramı ve türleri. yürürlükteki kanunların konularıUluslararası banka garantileri ve rezervleri

Yetkililerin katılımıyla İnşaat kitabından. Muhasebe ve vergilendirme yazar Anokhina Elena Vladimirovna

1.1. İnşaat alanındaki yatırım faaliyetlerinin yasal düzenlemesi Rusya'daki yatırım faaliyetlerinin yasal düzenlemesi, 25 Şubat 1999 tarih ve 39-F3 sayılı “Rusya Federasyonu'ndaki yatırım faaliyetlerine ilişkin Federal Kanun” uyarınca yürütülmektedir.

Sigortada Muhasebe kitabından yazar Krasova Olga Sergeyevna

Bölüm 1. Sigortanın yasal düzenlemesi

Bankacılık Hukuku kitabından. Hile sayfaları yazar Kanovskaya Maria Borisovna

21. Bankacılık işlemleri ve bankacılık işlemleri listesi Bankacılık işlemleri listesi kapalıdır ve geniş yoruma tabi değildir. Bankacılık işlemleri: ?gerçek kişilerin ve tüzel kişilerin mevduat üzerinden fon toplanması (talep üzerine ve belirli bir süre için).

yazar Gorbukhov V A

19. Fiyatlandırmanın yasal düzenlenmesi. Fiyat türleri Fiyat, bir ürünün temel özelliklerinden biridir. Fiyat, alıcının ödediği ve satıcının mal birimi başına aldığı para miktarıdır. Her şeyden önce fiyat, alıcının ödemeyi kabul ettiği para miktarıdır.

Ticaret Hukuku kitabından yazar Gorbukhov V A

27. Borsada işlem yapmanın yasal düzenlemesi Borsada işlem yapanlar: 1) borsanın üyeleri; 2) Borsanın ziyaretçileri, borsaya üye olmayan ve takas yapma hakkına sahip olan tüzel kişiler ve bireylerdir. işlemler. Ziyaretçiler düzenli olarak ikiye ayrılır;

Ticaret Hukuku kitabından yazar Gorbukhov V A

Sigorta kitabından. Hile sayfaları yazar Albova Tatyana Nikolaevna

10. Sigortanın sivil düzenlemesi Sigorta, Rusya Federasyonu Medeni Kanununun bir dizi bölümü tarafından düzenlenmektedir. Bölümün ana içeriği. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun ikinci bölümünün 48'i, mülkiyet ve kişisel sigorta sözleşmeleri kapsamındaki ilişkileri düzenleyen kuralları oluşturmaktadır.

Ödeme emirlerine göre ödemeler

Banka transferi, bir ödeme emri düzenlendiğinde ve yerine getirilmek üzere kabul edildiğinde gerçekleştirilen bir dizi birbirine bağlı işlemdir; ödeme emrinin yerine getirilmesi ve ödeme yapılması. Bu tür işlemler, ödemenin yapılmasına esas olan işlemden bağımsız olarak soyut görünmektedir. Bu sonuncusu bir satın alma ve satış sözleşmesi, tedarik sözleşmesi, sözleşme vb. olabilir. Ödeyicinin, fon alıcısına, sağlanan mallar, gerçekleştirilen iş, verilen hizmetler için ödeme yapma yükümlülüğünü gerektirir. Bu işlemin geçersiz olması veya karşı tarafın karşı yükümlülüğünü yerine getirmemesi, uzlaştırma işleminin geçersizliği anlamına gelmez.

Müşterinin emrinde belirtilen hesaba para aktarma işlemlerini gerçekleştirmek için ödemeyi yapanın bankası diğer bankaları dahil etme hakkına sahiptir. Hukuki açıdan bu tür eylemlerin, bir yükümlülüğün yerine getirilmesinin üçüncü bir kişiye devredilmesi olarak değerlendirilmesi gerekir (Medeni Kanun'un 313. maddesi).

25 Kasım 1997 N 5-P Yönetmeliğinin 2.2 maddesi uyarınca müşteri, banka hesap sözleşmesinde talimatlarına göre takas işlemlerinin hangi şekilde gerçekleştirilebileceğini belirleme hakkına sahiptir. Banka hesap sözleşmesinde bu koşul yer almıyorsa, ödeme şekli (kredi kuruluşlarının muhabir hesaplarının (alt hesaplarının) belirtilen sırayla alıcıya ödeme yönü) kredi kuruluşu (şube) tarafından belirlenir.

Söz konusu Yönetmeliğin 2.8 Maddesi, kredi kuruluşlarının müşteri fonlarını yalnızca Rusya Bankası aracılığıyla değil, aynı zamanda diğer kredi kuruluşları aracılığıyla da alıcıların hesaplarına (transit ödemeler) kredi vermek üzere üçte birine aktarmalarına izin verdi. Bu durumda, transit ödeme işlemini yürüten ödemeyi gönderen bankanın, müşterinin ödeme emirlerini kendi adına yeniden düzenlemesine izin verilir.

Merkez Bankası'nın 24 Aralık 1997 tarih ve 95-U Direktifinin 2. maddesi uyarınca, Rusya Bankası, müşterinin hesabındaki ilgili muhasebe işlemlerini, elektronik ortamda bir ödeme belgesi olan yönlendirilmiş ödemelerin kaydı temelinde yürütür. CBR'nin iletişim kanalları aracılığıyla alınan form. Rusya Merkez Bankası'nın gerekli muhasebe girişlerini yaptıktan sonraki gün müşteri tarafından sunulan kağıt üzerinde konsolide bir ödeme emri (yönlendirilmiş ödemeler kaydının kağıt benzeri) kendisi tarafından günün belgelerine yerleştirilir ve onay olarak saklanır. müşterinin hesabından borçlandırılan fonların geçerliliği (24 Aralık 1997 N 95-U tarihli Merkez Bankası Talimatının 8. maddesi). Bu düzenleyici kanunun 10. maddesi uyarınca, fonlar, kağıt üzerindeki uzlaşma belgelerine dayanarak Rusya Merkez Bankası'nın iletişim kanallarını kullanarak yerleşimlere katılan kredi kuruluşları tarafından müşterilerin kişisel hesaplarına yatırılmaktadır.

Moskova bölgesinde elektronik ödeme belgelerini yürütme prosedürünün kendine has özellikleri vardır. 20 Şubat 1998 tarih ve 18-P sayılı Merkez Bankası Yönetmeliğinin 26. maddesi ve 12 Mart 1998 tarih ve 20-P sayılı Merkez Bankası Yönetmeliğinin 7.4 maddesi uyarınca bankaların müşteri hesapları üzerindeki işlemleri; gerçekleştirillen:

a) tam formatlı elektronik ödeme belgelerini kullanırken - elektronik biçimdeki bir ödeme belgesine ve bankanın muhabir hesabından bir alıntıya dayanarak;

b) kısaltılmış formatta bir elektronik ödeme belgesi kullanıldığında - kağıt üzerinde bir ödeme belgesine ve hizmet veren bankanın muhabir hesabından bir alıntıya dayanarak.

Muhabir hesaptan borçlandırılan ödemelerin toplam tutarı için kağıt üzerinde konsolide bir ödeme emri banka tarafından düzenlenir ve yalnızca kısaltılmış formattaki elektronik ödeme belgeleri kullanıldığında Merkez Bankası'na sunulur.

Rusya Bankası'nın katılımı olmadan elektronik ödemeler yapılırken, müşteri emirlerini yerine getirme prosedürü sözleşmelerde belirlenir. Ancak çoğu zaman ödeme belgesini elektronik ortamda gönderen müşteri, ertesi gün kağıt üzerindeki karşılığını hizmet veren bankaya göndermekle yükümlüdür.

Bu durumda, hesaptan para çekme işlemi elektronik formdaki bir ödeme belgesi esas alınarak gerçekleştirilir ve "kağıt" belge yalnızca raporlama için kullanılır. Aksine, alınan fonların alıcının hesabına aktarılmasına yönelik işlemler, ödeme belgesi kağıt üzerinde alınana kadar gerçekleştirilmez.

10 Şubat 1998 N 17-P Merkez Bankası Yönetmeliği'nin 2.3 ve 2.9 maddeleri uyarınca, DSP tarafından imzalanan ödeme belgeleri, hesap sahiplerinin bizzat kendileri tarafından imzalanan diğer talimat formlarıyla eşit yasal güce sahip olarak kabul edilmektedir.

TSA'nın güvenilirliği aşağıdaki şekilde sağlanır. Merkez Bankası'nın 10 Şubat 1998 tarih ve 17-P sayılı Yönetmeliğine göre, TSA tarafından imzalanan uzlaşma belgelerinin yazarlığının, bütünlüğünün ve gerçekliğinin doğrulanması, ikili anlaşma uyarınca uzlaşma belgesinin alıcısına emanet edilebilir. veya özel olarak oluşturulmuş bir Doküman Yönetimi Yönetimine. İdare, TSA'nın gerçekliğini oluşturma ve doğrulama aracı olan TSA sahiplerinin sicil memuru olarak hareket eden bir tüzel kişiliktir. Elektronik ödemelerde ikiden fazla katılımcı arasında belge akışını düzenlerken, ASP'yi kontrol etme prosedürü bir İdarenin oluşturulmasını sağlamalıdır.

İdare tarafından elektronik belge yönetimi katılımcıları ile imzalanan anlaşma, bir ASP oluşturmak ve orijinalliğini doğrulamak için kullanılan prosedürlerin bir listesini içermelidir. Bu durumda belgenin derlendiği her ortam için doğrulama olanağının sağlanması gerekir. İdare ile yapılan anlaşmanın, katılımcının, diğer katılımcılar tarafından gönderilen ve sahibi bu İdare tarafından tescil edilen TSA tarafından imzalanan ödeme belgelerinin hukuki geçerliliğini tanıma yükümlülüğünü de içermesi gerekmektedir.

Bunlardan biri ödeyici ile amir banka arasındadır. Ödeyici, hizmet veren bankaya bir akreditif (teklif) başvurusunda bulunur ve buna göre bankayı, yorumun 1. paragrafında fonların alıcısına yönelik yükümlülüğü üstlenmeye davet eder. makaleler (yani bir akreditif düzenleyin). Banka hesap sözleşmesi uyarınca amir banka müşterinin teklifini kabul etmekle yükümlüdür. Kabul, akreditif düzenlenerek gerçekleştirilir (Medeni Kanun'un 438. maddesinin 3. fıkrası).

Bir müşterinin emrini yerine getirirken, amir banka kendi adına hareket eder, ancak masrafları ödeyiciye ait olur. Dolayısıyla bu işlemin hukuki niteliği bir nevi komisyon sözleşmesi olarak tanımlanabilir. Sonuç olarak, bu ilişkileri düzenleyen özel kuralların bulunmaması durumunda, komisyon anlaşmasında ilgili genel kuralların uygulanmasına izin verilmektedir.

İkinci işlem, amir banka ile alacaklı - lehtar arasındadır. Ödeyenin akreditifi uyarınca, amir banka lehtara bir teklif gönderir ve bundan, lehdarın ödeme yapması halinde ödeyenin yükümlülüğünü yerine getirmeye (ödeme yapma, ödeme yapma, bir kambiyo senedini kabul etme veya yerine getirme) hazır olduğu sonucu çıkar. kendisine bazı belgeler sunar. Lehtar, akreditifin vadesi içerisinde gerekli belgeleri ibraz ederek amir bankanın teklifini kabul eder.

Bu işlemlerin her ikisi de soyut olup, ödemeyi yapan ile fonun alıcısı arasında ödemelerin yapıldığı anlaşmadan bağımsızdır. Akreditif işlemlerinin yalıtılmış, bağımsız doğası şu şekilde ifade edilir: ilk olarak, bankaların akreditif şartlarına uygunluğunu kontrol etme yükümlülüğünün yokluğunda (aynı zamanda ödeyenin koşullarını değiştirme emirleri, erken kapatma, vb.) ödeyici ile fon alıcısı arasındaki anlaşma ile; ikincisi, bu işlemlerin bağımsız bir hukuki kaderi vardır: ödeyici ile fon alıcısı arasındaki anlaşmanın geçersizliği, akreditif işlemlerinin geçersizliği anlamına gelmez.

Müşterinin bankaya akreditif açma talimatı, akreditif başvurusu şeklinde resmileştirilir.

Akreditif başvuru formu (0401063), 3 Aralık 1997 tarihli Merkez Bankası Direktifi N 51-U “Yeni ödeme belgesi formatlarının uygulamaya konulması hakkında” tarafından onaylandı. Akreditif başvurusu aşağıdaki ayrıntıları içermelidir: ödeme belgesinin adı, numarası ve hazırlanma tarihi, rakam ve yazıyla tutar; ödeyenin adı, vergi mükellefi kimlik numarası (TIN) ve hesap numarası, ödeyenin bankasının adı, banka kimlik kodu (BIC) ve muhabir hesabının numarası; tedarikçinin bankasının adı, banka kimlik kodu (BIC) ve muhabir hesap numarası; tedarikçinin adı, vergi mükellefi kimlik numarası (TIN), hesap numarası; akreditif türü; ödeme şartları; malların (hizmetlerin) adı, numarası, sözleşme tarihi; ödemenin yapılması gereken ibrazına karşı belgelerin bir listesi; ek koşullar; ödeme türü; tedarikçi imzaları. Akreditifin ifasına ilişkin bir koşul, ödemeyi yapanın yetkili temsilcisi tarafından kabul edilebilir.

Amir bankanın akreditif açma yükümlülüğü, ancak ödeme emrinin kendisi tarafından Merkez Bankası tarafından onaylanan ve akreditifin tüm temel koşullarını içeren bir akreditif başvuru formunu doldurarak vermesi durumunda doğar (madde 5.8). Yerleşim Yönetmeliği).

4. Müşterinin başvurusunu alan ve akreditif açmakla yükümlü olan bankaya amir banka denir. Fon alıcısına ödeme yapan kişiyle aynı banka tarafından hizmet verildiğinde, amir banka kendisi tarafından verilen akreditifi bağımsız olarak yürütür. Ancak, fon alıcısına başka bir banka tarafından hizmet veriliyorsa, akreditifin amir banka tarafından fon alıcısının bankasına (icra bankası) verilmesi gerekir. Kendisi tarafından verilen akreditifi bağımsız olarak icra eden amir banka, icra bankasının faaliyetlerini düzenleyen kurallara tabidir.

Takas Yönetmeliği'nin 5.4 maddesi uyarınca, akreditifler, açıldıktan sonra amir bankanın ödeyenin kendi fonlarını veya icra bankasının emrinde kendisine sağlanan krediyi ayrı bir bakiyeye aktardığı teminatlı (yatırılmış) kabul edilir. amir bankanın yükümlülüklerinin geçerlilik süresi boyunca “Akreditif” hesabı.

Bankalar arasında doğrudan muhabirlik ilişkileri mevcutsa, icracı bankaya amir bankanın elinde bulunan hesabından akreditif tutarının tamamını silme hakkı verilerek teminatsız (garantili) akreditif açılabilir. .

Müşteriden tahsilat emrini alan bankaya amir banka denir. Doğrudan yükümlüye ödeme ve/veya kabul talebinde bulunan bankaya icracı denir.

Amir bankanın hem ödeyiciye hem de fon alıcısına takas ve nakit hizmetleri sağladığı durumlarda, aynı zamanda icra bankası konumundadır. Amir banka, bankacılık kurallarına uygun olarak fon alıcısının, kendi bankasını atlayarak ödeme belgelerini doğrudan bu bankaya göndermek zorunda olduğu durumlarda da bu rolü oynar. Bu nedenle, 2 No'lu Devlet Bankası Kurallarının 285. maddesi uyarınca, icra belgelerinin eklendiği tahsilat emirleri ve benzer ödeyicilerin hesaplarından fonların silinmesine ilişkin emirler tahsilat için doğrudan bankaya tahsilatçı tarafından sunulur. ödeme yapanın hesabının tutulduğu kurum.

Tahsilat yoluyla ödemeler, kanunun öngördüğü hallerde, ödeyenin kabulü olsun veya olmasın yapılabilir.

Ödemeler ödemeyi yapanın kabulü (kabul formu) ile yapılıyorsa veya sadece yükümlüden kabul almaktan bahsediyorsak, amir bankanın aşağıdaki sorumlulukları vardır:

a) yükümlü kişinin ilgili belgelerle birlikte ödeme ve/veya kabul yapmasının gerekli olduğunu sağlamak;
b) uygun paranın alıcının hesabına yatırılmasını sağlamak veya ödeme veya kabul, ödeyici tarafından yapılmışsa, kabul edilen belgeleri kendisine teslim etmek.

Ödemeler, ödeyenin kabulü olmadan yapılırsa ve alıcı tarafından sunulan belgeler yasanın gerekliliklerine tam olarak uyuyorsa, amir banka, eğer para varsa, ödeyenin hesabından tartışılmaz (kabul edilmeyen) bir para çekilmesini sağlamakla yükümlüdür. üzerine koyun ve alınan tutarı alacaklının hesabına aktarın.

Tahsilat emrini yerine getiren amir banka, müşterisi adına ve masrafları kendisine ait olmak üzere hareket ettiğinden, bu banka onun temsilcisidir.

Müşterinin emrini alan amir banka, ilgili belgeleri göndererek başka bir bankayı (icra bankası) emri yerine getirme hakkına sahiptir. Rusya Federasyonu'nun tahsilat işlemlerine ilişkin mevzuatı, aralarında sözleşmeye dayalı bir ilişkinin bulunmaması durumunda, ödeme belgelerinin bankadan bankaya gönderilmesine izin vermektedir.

Banka havalesinden farklı olarak, icra bankası, Medeni Kanun'un 313. maddesine (bir yükümlülüğün yerine getirilmesinin üçüncü bir tarafa devredilmesi) dayanarak bir tahsilat emrinin yerine getirilmesine dahil olamaz. Tahsilat, yükümlü bir kişiden para almayı içerir. Bu durumda ödemenin (veya kabulün) borçluya yapılması gerekliliğinin alacaklı tarafından değil üçüncü bir kişi tarafından belirtilmesi gerekir. Üçüncü bir şahsa yapılan ödeme, ancak bu üçüncü şahsın alacaklıdan ilgili yetkiye sahip olması, yani onun vekili olması durumunda borcun geri ödenmesine yol açabilir. Aksi takdirde borçlu, uygunsuz bir kişiye ödeme yapma riskiyle karşı karşıya kalır. Sonuç olarak, icra bankası yalnızca ödemenin alıcısı olan alacaklının temsilcisi olabilir. Bu nedenle, icra bankası, amir bankanın mahkeme celbi temelinde bir tahsilat işlemi gerçekleştirmesine dahil olur. Bu ikinci durumda, fon alıcısı ile ödeme yapanın bankası (icra bankası) arasındaki temsil ilişkisi, doğrudan kanundan ve ödeme yapanın bankasının tahsilat emrini almış olmasından kaynaklanmaktadır.

Tahsilat işleminin benzersizliği, ödemeyi yapan bankanın ikili hukuki konumunda kendini göstermektedir. Bir yandan, müşterisine ödeme (veya kabul) talep eden belgeleri sunarak ve alınan tutarları (kabul) alıcının bankasına göndererek, ödemeyi yapanın bankası bir icra bankası, yani fon alıcısının temsilcisi olarak hareket eder. Öte yandan, ödemeyi yapanın bankası, kendisi tarafından kabul edilen belgelere dayanarak müşterisinin hesabından para çekerek, ödemeyi yapanın temsilcisi gibi hareket etmektedir. Bankacılıkta ikili temsil normaldir.

Tahsilat işleminin yukarıdaki özelliği, teslim edilen ürünler (yapılan iş, verilen hizmetler) için ödeme yükümlülüğünün yerine getirilme anını değiştirir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 316. maddesi uyarınca, parasal bir yükümlülüğün yerine getirildiği yer, yükümlülüğün ortaya çıktığı tarihte tüzel kişilik olan alacaklının yeridir. Bununla birlikte, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu ile belirlenen parasal yükümlülüğün yerine getirilme yeri kanunla, ticari geleneklerle değiştirilebilir veya yükümlülüğün özüne bağlı olarak farklı bir şekilde varsayılabilir. Yukarıda belirtilen tahsilat işleminin mekanizması, parasal yükümlülüğün yerine getirilmesinin, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 316. maddesinin şartlı tasarruf normu tarafından belirlenenden tamamen farklı (söz konusu ilişkinin niteliği nedeniyle) bir yerini varsayar. Alacaklının temsilcisine yapılan ödeme, parasal yükümlülüğü (alacaklının kendisine yapılmış gibi) tam olarak temsilcinin bulunduğu yerde (alacaklının değil) ortadan kaldırır. Borcunu borçlu-ödeyiciden doğrudan alan alacaklının böyle bir temsilcisi, icra bankasıdır. Bu, ödeyenin, tedarik edilen ürünler (gerçekleştirilen iş, sunulan hizmetler) için fon alıcısıyla ödeme yapma yükümlülüğünün, icracı bankanın bulunduğu yerde sona erdiği anlamına gelir. Bu parasal yükümlülüğün yerine getirildiği an, borç tutarının ödeyenin cari hesabından silindiği an olarak kabul edilmelidir. Bu andan itibaren, ödeyenin ödeme yapma konusundaki parasal yükümlülüğünün uygun şekilde yerine getirildiği kabul edilir.

Tahsilat ödemelerinin yapılmasına ilişkin prosedür, Uzlaşma Yönetmeliği, 2 No'lu Devlet Bankası Kurallarının 25, 26, 279-292, 305. paragrafları, Merkez Bankası'nın 2 Eylül 1992 tarih ve 218-92 sayılı telgrafı, mektubu ile düzenlenmektedir. Merkez Bankasının 30 Haziran 1994 Sayılı 98.

Ödemeler sırasında, tahsilat prosedüründe, ödeme yapanın parasal yükümlülüğü, paranın hesabından silindiği anda yerine getirilmiş sayıldığından, gelecekte alacaklı, kendisi tarafından alınmayan tutarı katılım bankalarından talep etme hakkını elde eder. toplama operasyonu.

Amir banka ve icra bankası alacaklının temsilcileri olduğundan, her biri emrin yerine getirilmemesinden veya uygunsuz yerine getirilmesinden müdür tarafından sorumlu tutulabilir. Bu durumda, alacaklının bu bankalar arasında sözleşmeye dayalı bir ilişkisinin olduğu, dolayısıyla sözleşmeye bağlı (sözleşme dışı değil) sorumluluğa getirilebileceği varsayılmalıdır. Alıcı banka (amir banka) açısından açık olan bu sonucun, ödemeyi yapan banka (amir banka) açısından açıklığa kavuşturulması gerekmektedir. Belirli bir tahsilat işleminin gerçekleştirilmesi için icracı banka ile alacaklı arasında bir sözleşme ilişkisi kurulur. Bu nedenle, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 874. maddesinin 3. fıkrası uyarınca, icra bankası, talimatlarının uygunsuz şekilde yerine getirilmesinden dolayı fon alıcısına karşı sorumlu tutulabilir. Özellikle, fon alan kişinin, ödeyenin hesabından çekilen paranın anapara tutarının bankalardan ödenmesini talep etmesi, ayni yükümlülüğün yerine getirilmesi için bir gerekliliktir.

Takas işlemi Merkez Bankasının hatası nedeniyle yapılmamış veya uygunsuz bir şekilde yürütülmemişse, fonun alıcısı, aralarında sözleşmeye dayalı bir ilişkinin bulunmaması nedeniyle kendisine karşı doğrudan talepte bulunma hakkına sahip değildir (Merkez Bankası). Banka, fonların alıcısının temsilcisi değildir). Bu durumda, fon alıcısı, icra bankasına zararların tazmini için talepte bulunma hakkına sahiptir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 313 ve 403. maddeleri uyarınca bu banka, Merkez Bankası'nın eylemlerinden sorumludur. Ödemeyi yapanın bankası, doğrudan suçlu olan Merkez Bankası'na rücu yoluyla ödenen tutarları geri alabilir.

Tahsilat emrini amir bankadan gerekli belgelerle birlikte alan banka, bu emri yerine getirmek için aşağıdaki işlemleri yapmakla yükümlüdür.

Ödeme kabul şekliyle:

a) alınan belgelerin mevzuata, bankacılık kurallarına ve geleneklere uygunluğu açısından resmi bir kontrol yapmak;
b) alınan belgeleri kabul için ödemeyi yapan kişiye ibraz etmek;
c) Ödeyici alınan talebi kabul ederse ve hesapta para varsa, parayı silin ve alıcının hesabına alacak kaydedilmek üzere bankasına aktarılmasını sağlayın.

Fonların tartışılmaz (kabul edilmeden) borçlandırılması durumunda:

a) alınan belgelerin mevzuata, bankacılık kurallarına ve geleneklere uygunluğu açısından resmi bir kontrol yapmak;
b) Ödeyenin hesabında para varsa, gerekli tutarı yazıp, hesabına alacak kaydedilmek üzere alacaklının bankasına aktarılmasını sağlayın.

2. Ödeme talep formları (0401061), ödeme talep emri (0401064) ve tahsilat emri (0401061), Merkez Bankası'nın 3 Aralık 1997 tarihli N 51-U Direktifi ile oluşturulmuştur. ödeme belgeleri.”

Ödeme talebi aşağıdaki ayrıntıları içermelidir:

uzlaşma belgesinin adı;
ödeme belgesinin tarihi ve numarası;
ödeme türü;
ödeme şartları;
kabul için son tarih;
ödeyenin adı, vergi mükellefi kimlik numarası (TIN); cari hesap numarası;
ödemeyi yapanın bankasının adı ve yeri, banka kimlik kodu (BIC); muhabir hesap numarası;
alıcının bankasının adı ve yeri; banka kimlik kodu (BIC); muhabir hesap numarası;
fon alıcısının adı, vergi mükellefi kimlik numarası (TIN); cari hesap numarası;
yazı ve rakamla miktar;
ödeme koşulu;
ödeme sırası;
ödeme türü;
ürünün adı, yapılan iş, sağlanan hizmetler;
fon alıcısının imzaları ve mührü;
alıcının bankasından gelen notlar ve kısmi ödemelerle ilgili notlar için alan;
dosya dolabına yerleştirme tarihi.

Ödeme talebinde, "Ödeme koşulları" alanında, paranın alıcısı "kabul etmeden" veya "kabul ederek" ifadesini belirtir. Otomatik ödeme durumunda, "Ödeme koşulları" alanında, fon alıcısına otomatik ödeme hakkı veren ilgili federal yasaya atıf yapılır. Ödeme talep formunun tahsilat emri (talimat) olarak kullanılması durumunda “Ödeme süresi”, “Kabul süresi” alanları doldurulmaz, “Malın adı, yapılan iş, verilen hizmetler…” alanında koleksiyonun adı, mevzuat bağlantısı, koleksiyonun esas alındığı belgenin adı, numarası ve tarihi.

Ödeme talep-emir formu, ödeme talep formuna benzer; tek farkı, ilkinde "Ödeme koşulları" özelliği bulunmaz, ancak ödeyenin kabulü için ek bir alan eklenir.

Oluşturulan standart formlarda düzenlenmeyen ödeme talepleri, ödeme talep-emirleri, tahsilat emirleri bankalar tarafından icra için kabul edilmemektedir.

Tahsilat emrini ve eklerini kontrol ederken, bunların uygulanmasının doğruluğu, ayrıntıların varlığı, düzenlemelere yapılan atıflar vb. belirlenir. Bu durumda, tahsilat emrine eklenen belgelerin görünüş olarak buna uygun olması gerekir. Örneğin, uygulamada, tahsilat emrindeki koleksiyoncunun adının, kendisine bağlı tahkim mahkemesinin kararındaki koleksiyoncunun adıyla örtüşmediği durumlar olmuştur. Banka, kendisine sunulan belgelerde emrin yerine getirilmesini engelleyen herhangi bir eksiklik tespit ederse, bu durumu derhal bu emrin doğrudan alındığı kişiye bildirmekle yükümlüdür. Bu kişi amir banka veya fonların alıcısı olabilir. Bundan sonra icracı banka, gecikmeye düşülmeden emrin yerine getirilmesini askıya alma hakkına sahiptir. Medeni Kanun'da bu eksikliklerin giderilmesi için son tarih belirlenmemiştir. Muhtemelen, icracı bankadan posta yoluyla (veya diğer iletişim türlerini kullanarak) bir bildirim almak, ayrıca bir yanıt hazırlamak ve göndermek için gereken "makul" bir süreden bahsediyoruz. Tahsilat emri, icra bankası tarafından amir bankadan alınmışsa, bildirimin muhatabı, fonların alıcısı olacaktır. Bu durumda ihbarın öncelikle amir bankaya gönderilmesi ve buna göre cevap süresinin uzatılması gerekmektedir. Bu eksikliklerin makul bir süre içerisinde giderilmemesi halinde bankanın belgeleri icrasız iade etme hakkı bulunmaktadır.

Ödemeyi yapanın rızası (kabul) ile ödeme yapılırsa, icra bankası, ödeme belgesinin ilgili kopyasını, varsa ona eklenen belgelerle birlikte kendisine sunmakla yükümlüdür. Tahsilat işleminin gerçekleştirilmesi için gerekli banka işaretleri ve yazıları hariç, ödemeyi yapan kişiye, alındıkları haliyle sunulurlar. Ödeme talepleri ve ödeme talepleri-emirleri kullanılarak ödeme yapılması durumunda, Merkez Bankası'nın 30 Haziran 1994 N 98 tarihli yazısı uyarınca, bu uzlaşma belgelerinin ilgili başka bir kopyası bilanço dışı dosya dolabına konulacaktır. sayfa hesabı N 9927 “Ödeme için kabul edilmeyi bekleyen ödeme belgeleri” (kart dosyası No. 1). Ödeme talepleri ön olumsuz kabul sırasına göre, ödeme talepleri-emirleri ise ön olumlu kabul sırasına göre ödenir. Kabul süresi, ödeme belgelerinin banka tarafından alındığı tarih hariç 3 iş günüdür.

14 Temmuz 1997 tarihli Federal Kanunun 15. maddesinin 1. fıkrası “Tarımsal-Endüstriyel Üretimin Devlet Düzenlemesi Hakkında” tüzel kişiler - alıcılar ve tarımsal ürün tedarikçileri arasındaki anlaşmaların, farklı bir prosedür sağlanmadığı sürece tahsilat yoluyla yapılması gerektiğini öngörmektedir. çünkü sözleşmeye göre. Bu durumda, kabul için özel bir süre belirlenmiştir: genel süre 10 güne kadardır ve çabuk bozulan mallar için, ödeme belgelerinin ödemeyi yapanın bankası tarafından alınmasından sonra 5 güne kadardır. Bu bağlamda, tarım ürünlerine ilişkin ödemeleri gerçekleştiren bankanın faaliyetleriyle ilgili olarak bu normun yorumlanması sorunu ortaya çıktı.

Merkez Bankası, Rus Bankalar Birliği'ne gönderilen 26 Eylül 1997 tarihli N 03a-31-1/992 sayılı mektubunda, yukarıda adı geçen Kanunun 15. maddesinin ve bankacılık uygulamalarında kullanılan iş geleneklerinin analizinin, tarımsal ürünler, hammaddeler ve gıda tüketicileri için emtia üreticileriyle, bu üreticiler tarafından gönderilen ödeme talepleri temelinde, ödeme yapanların hesaplarından fonların silinmesi için bir uzlaşma aracı olan ödemeler yapılması olasılığı hakkında bir sonuca varmamız; Tahsilat formu, tedarikçiler ve alıcılar ile bunların bankaları arasındaki, daha önce gönderilen (verilen) maddi varlıklar, yapılan işler, sağlanan hizmetler ve faturaları ödeyenler tarafından ödenmeyen ve alıcılar tarafından kabulden önce ödenen diğer talepler için yapılan anlaşmalarda sağlanır. .

Kabul koşullarını seçerken, hizmet bankası müşterinin ödemesi yapılan ürünlerin niteliğine ilişkin talimatlarına göre yönlendirilmelidir. Yukarıda belirtilen Kanunun genel ön kabul süresini normatif süreye kıyasla 10 güne, çabuk bozulan mallar için ise 5 güne kadar arttırdığı göz önüne alındığında, tedarikçinin ödeme talebinde bulunması durumunda ilgili "kabul" yazısı Belge günlerinin sağ üst köşesine süre 10” veya “kabul süresi 5 gün” yazılmalıdır.

Ödeyici, sözleşmenin maddesine zorunlu bir atıf yaparak ve ret nedenini belirterek, sözleşmede öngörülen gerekçelere dayanarak ödeme taleplerini kabul etmeyi reddetme hakkına sahiptir. Kabul etmeyi reddetme, öngörülen biçimde düzenlenir. Ödeme taleplerinin reddedilmesi üç gün içinde (veya kanunla belirlenen başka bir süre içinde) alınmazsa, bunlar kabul edilmiş sayılır ve ödemeye tabi tutulur.

Ödeme talebi, öncelikle müşteriye ödenmesi gereken parayı almak üzere bankaya verilen bir tahsilat emrini ve ikinci olarak, daha önce ortaya çıkan bir parasal yükümlülüğe ilişkin ödeme yapmak üzere ödemeyi yapan kişiye yönelik bir talebi içerir. Son şart, ödeyiciye yönelik bir teklif olarak değerlendirilemez; zira ödeme yapma yükümlülüğü daha önce ilgili sözleşmeye dayalı olarak doğmuştur. Bu bakımdan susmanın kabul olarak kabul edilmesinin şartlarını düzenleyen Medeni Kanun'un 438. maddesinin 2. fıkrası bu durumda geçerli değildir.

Müşterinin hesabındaki fonları silme izni tek taraflı bir işlemdir ve hizmet veren bankanın fonları yazıp alıcıya gönderme yükümlülüğünü doğurur. Dolayısıyla bu işlemin değiştirilmesi veya iptali için, işlemi yapan kişinin iradesi yeterlidir. Bu nedenle ödeme talebi tutarı, ödemeyi yapan bankanın muhabir hesabından henüz borçlandırılmadığı sürece, ödemeyi yapanın kabulünü iptal etme hakkı bulunmaktadır.

Ödeme talepleri-emirleri yoluyla ödeme yaparken, ödeyenin rızası, uzlaştırma (cari) hesabını yönetmeye yetkili kişilerin imzaları ve ilgili nüshalardaki mühür ile resmileştirilir.

Ödeyenin hesabında para yoksa, kendisi tarafından kabul edilen ödeme belgeleri, N 90902 "Zamanında ödenmeyen ödeme belgeleri" (kart dosyası No. 2) nazım hesaptaki bir dosya dolabına yerleştirilir.

Tahsil edilmek üzere bankaya devredilen faturaların ödeme amacıyla ibrazına ilişkin mevzuat başka kurallar belirlemektedir. Merkez Bankası'nın 9 Eylül 1991 tarihli N 14-3/30 sayılı yazısı ile iletilen ticari dolaşımda kambiyo senetlerinin kullanımına ilişkin Tavsiye Kararının 2. Kısmının III. Bölümü uyarınca, “Kambiyo senetleri ile bankacılık işlemlerine ilişkin, “Banka adına imzalı bir kambiyo senedi tahsil edilmek üzere devredilir. Tahsilat için bir faturayı kabul eden banka, bunu derhal ödeme yerine iletmek ve bunu bir celp yoluyla ödeyiciye bildirmekle yükümlüdür.

İcra bankası, ilgili parasal yükümlülüğün yerine getirilmesi için belirlediği süre içerisinde borç belgelerini ödeyiciye sunar. Bu nedenle mutlaka önceden belirlenen bankaya ulaşmaları gerekmektedir. Aksi halde borç belgelerinin yükümlüye zamanında ibraz edilmesinden sorumlu tutulamaz.

Belgelerin görüldüğü anda ödenecek olması durumunda, görevlendirilen banka, belgeleri alındıktan hemen sonra ödeme için ibraz etmelidir. Belgeler farklı bir zamanda ödemeye tabiyse, bunları derhal kabul için ve ödeme için - belgenin kendisinde belirtilen ilgili parasal yükümlülüğün yerine getirilmesi için son tarihte sunmalıdır.

Bir senet veya kambiyo senedinin kabul veya ödeme için ibraz süresi, onaylanmış Kambiyo ve Senet Yönetmeliğinin 21-23, 34-37, 72-74. maddelerinde belirlenen kurallara göre hesaplanır. SSCB Merkez Yürütme Komitesi ve Halk Komiserleri Konseyi'nin 7 Ağustos 1937 N 104/1341 sayılı Kararı ve bağlı - Medeni Kanun'un Yönetmeliğe aykırı olmayan kısmı 190-194. Maddesi. Diğer parasal yükümlülüklerin süresini hesaplarken Medeni Kanun'un 190-194. Maddelerine göre hareket edilmelidir.

Bankacılık kurallarının öngördüğü veya tahsilat talimatında özel izin verildiği durumlarda kısmi ödeme kabul edilebilir.

Ödeme talepleri, ödeme talepleri-emirleri yerine getirilirken kısmi ödeme olasılığı bankacılık kuralları tarafından sağlanmaktadır (Merkez Bankası'nın 3 Aralık 1997 tarihli Talimatı N 51-U “Yeni ödeme belgeleri formatlarının uygulamaya konulması hakkında”).

Borçlunun kambiyo senedi üzerinden kısmi ödeme yapma hakkı, Kambiyo Senetleri ve Senetler Yönetmeliği'nin 39'uncu maddesinde düzenlenmiştir.

Ödemeler Yönetmeliği'nin 4.9 maddesi uyarınca, "Rusya" damgalı çeklerin yalnızca tamamının ödenmesi gerekmektedir.

İcra bankası, ödeyenin hesabından yazılan fonları (toplanan tutarlar) derhal amir bankanın tasarrufuna aktarmakla yükümlüdür. Bu, icra bankasının bu fonları amir bankanın muhabir hesabına (eğer doğrudan bir muhabir ilişkisi varsa) kredilendirmesi veya Merkez Bankasına ödemeyi amir bankanın RCC'deki muhabir hesabına aktarması talimatını vermesi gerektiği anlamına gelir. alıcının hesabına aktarır. Bu durumda Merkez Bankası, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 313. maddesine dayanarak para transferi işleminin gerçekleştirilmesine dahil olmaktadır.

Medeni Kanun'un icracı bankanın yukarıdaki işlemleri "derhal" gerçekleştirmesi yönündeki gerekliliği, bankanın bu işlemleri bankacılık kuralları ve takas işlemleri için bankacılık gelenekleri tarafından belirlenen zaman sınırları dahilinde gecikmeden gerçekleştirmesi gerektiği anlamına gelir.

İcra bankası, sözleşme veya bankacılık kuralları tarafından bu ödemeler için farklı bir prosedür belirlenmedikçe, kendisi tarafından tahsil edilen tutarlardan kendisine ödenmesi gereken ücreti, masraf ve harcamaların geri ödenmesini durdurma hakkına sahiptir. Amir banka ile icra bankası arasında doğrudan muhabirlik ilişkisi mevcut ise, söz konusu ödemelerin yapılması konusunda farklı karar verme hakları bulunmaktadır. Örneğin, icra bankası tarafından amir bankanın icra bankası nezdinde açılan muhabir hesabından kabul edilmeden silinebilirler.

Mevcut mevzuatta bu normun uygulanmasına yönelik bir mekanizma bulunmamaktadır. Bu durum özellikle icracı bankaya ödenecek ücret miktarının belirlenmesi sorununu gündeme getirmektedir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 424. maddesinin 3. fıkrası kullanılarak çözülebilir.

Madde 1 md. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 876'sı, ödeme ve (veya) kabul alınmadıysa, icra bankasına, amir bankaya belirli nedenleri belirterek bildirimde bulunmakla yükümlüdür.

Ödeme taleplerini ve ödeme talepleri-emirlerini kullanarak ödeme yaparken, bu ödeme belgelerinin kopyalarından birini, icracı bankanın kabulün reddedilmesinin gerçeği ve nedenleri hakkında bir bildirim olarak bir notla birlikte kullanabilirsiniz. Görevlendirilen banka aşağıdaki bildirimi göndermelidir:

a) ödeme taleplerini kullanarak ödeme yaparken - üç gün içinde ödemeyi yapanın kabulün reddedilmesine ilişkin başvurusunu alırsa;

b) Ödeme talep-emirlerini kullanarak ödeme yaparken - ödemeyi yapan kişiden aynı süre içerisinde yetkili kişiler tarafından mühürlenmiş ve imzalanmış bir ödeme talep-emri almaması durumunda.

Haksız bir ret kararının sorumluluğu bankalara değil ödeme yapanlara aittir. Bankalar esasa ilişkin uyuşmazlıkları dikkate almamaktadır. İcra bankası, yalnızca ödeme talebini kabul etmeyi reddetme başvurusunun, reddetme için bir temel içerip içermediği ve ödeyici ile fon alıcısı arasındaki anlaşmadaki maddeye bir referans içerip içermediği de dahil olmak üzere, doğru şekilde hazırlanıp hazırlanmadığını kontrol etmekle yükümlüdür. bu temeli oluşturuyor.

Amir banka, ödemenin alınmaması ve (veya) kabulü ve bunun nedenleri hakkında müşteriyi derhal bilgilendirmek ve daha sonraki işlemlerle ilgili olarak kendisinden talimat talep etmekle yükümlüdür.

Bu tür talimatların bankacılık kuralları tarafından belirlenen süre içinde alınmaması veya makul bir süre içinde yokluğunda, icra bankasının belgeleri amir bankaya iade etme hakkı vardır.

Mevcut bankacılık kurallarında böyle bir süre belirlenmediğinden ancak makul bir süreden bahsedebiliriz.

Müşteriden gelecek diğer talimatlar, örneğin ödeme yapılmaması veya kabul edilmemesi nedeniyle bir kambiyo senedinin veya senetin protesto edilmesiyle ilgili olabilir. Unutulmamalıdır ki, genel kural olarak kefalet (tahsilat) cirosuna dayanarak hareket eden bir bankanın, tahsilat emrinde açıkça bu yükümlülük öngörülmediği sürece senede itiraz etme zorunluluğu yoktur. Bu nedenle, mevzuatın, ödeme yapılmaması nedeniyle bir kambiyo senedine itiraz için oldukça kısa süreler öngördüğü dikkate alındığında, bu tür talimatların, kambiyo senedinin tahsil edilmek üzere devredilmesiyle eş zamanlı olarak bankaya verilmesi gerekmektedir.

Pratikte yorum kuralının nasıl birleştirileceği sorusu ortaya çıktı. 6. maddenin 2. paragrafındaki maddeler.

Gerçek şu ki, yorumun 2. paragrafına göre. Madde 1 İcra bankası, ancak makul bir süre içinde kendisinden yanıt alamaması durumunda ödeme belgelerini tahsilatçıya iade etme hakkına sahiptir. Bu arada, Rusya Federasyonu'ndaki mevcut Ödemeler Yönetmeliği bu hakkın uygulanmasına yönelik bir mekanizma içermemektedir. Bu nedenle uygulamada ticari bankalar bu bildirimi ya hiç göndermemekte ya da herhangi bir biçimde göndermektedirler ki bu da ekonomik değildir. Her durumda, icra edilmeyen icra evrakları 2 numaralı dosya dolabına konulur ve süresiz olarak orada kalır.

Öte yandan, İcra Takip Kanununun 6 ncı maddesinin 2 nci fıkrası uyarınca bankalar, icra belgesinin icracıdan veya icra memurundan alındığı tarihten itibaren üç gün içinde bu belgede yer alan şartı yerine getirmekle yükümlüdür. fonların tahsili için veya borçlunun hesaplarında alacaklının taleplerini karşılamaya yeterli fon bulunmaması nedeniyle bu şartların tamamen veya kısmen yerine getirilmediğini not etmek.

İcra Muhakemeleri Kanunu, üzerine belirtilen işareti koyduktan sonra icra yazısının davacıya iade edilmesi ihtiyacını doğrudan belirtmese de, Kanun'un 6. maddesinin 2. fıkrasından mantıksal olarak böyle bir sonuç çıkıyor gibi görünüyor: bunun bir anlamı yok talep sahibine iade edilmemesi halinde, üç günlük süre içinde paranın bulunmadığına dair bir işaret konulması.

Öyle görünüyor ki, ödeyenin hesabında para yoksa, banka icra emrini 2 numaralı dosya dolabına koymakla ve derhal (açıkçası, Medeni Kanun'un 849. maddesinde belirlenen son başvuru tarihlerini dikkate alarak) göndermekle yükümlüdür. kurtarıcıya ilgili bildirim. Bu icra emrini aldıktan üç gün sonra, banka, hesaptaki fon eksikliğine ilişkin bir not yazmak ve amir bankadan (tahsilatçı) bir yanıt bekleyerek tekrar 2 numaralı dosya dolabına koymakla yükümlüdür. Makul bir süre içinde yanıt alınmazsa, bankanın icra emrini amir bankaya (tahsilatçı) iade etme hakkı vardır.

Çekle ödemeler

Medeni Kanunun 2. Kısmının yürürlüğe girmesinden önce, çekle yapılan ödemeler esas olarak onaylanan Çek Yönetmeliği ile düzenlenmekteydi. Rusya Federasyonu Yüksek Konseyi'nin 13 Şubat 1992 tarihli kararı ile. Giriş Kanununa göre (2. Maddenin 4. Kısmı), çeklere ilişkin Yönetmelik geçerliliğini kaybetmiştir. Çeklerle yapılan ödemeleri ayrıntılı olarak düzenleyen Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, Rus mevzuatını 1931 Cenevre Sözleşmesi tarafından kabul edilen Tekdüzen Çek Kanunu hükümlerine yaklaştırma görevini ortaya koymaktadır.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun çeklerle ödeme usul ve koşullarını belirleyen normları, bunlara uygun olarak oluşturulan diğer kanunlar ve bankacılık kuralları ile desteklenebilir.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'na aykırı olmadığı ölçüde, Rusya Federasyonu topraklarında çeklerle yerleşime ilişkin Kurallar onaylandı. Rusya Merkez Bankası'nın 20 Ocak 1993 tarih ve 18-11/52 sayılı mektubu ile.

Çekle ödemenin koşulsuz niteliği, bu yükümlülüğün, çekin düzenlendiği işlemin koşullarından ve geçerliliğinden bağımsız olması anlamına gelir. İşlemin geçersizliği çek ödemeyi reddetme gerekçesi değildir.

Çekin sahibi herhangi bir gerçek veya tüzel kişi olabilir. Çekin muhatabı, yalnızca keşidecinin hesabının bulunduğu ve kendisine çek defterini düzenleyen bankadır.

Çek bir ödeme aracı değildir. Düzenlenmesi, ödeme yapılması anlamına gelmemekte, yalnızca keşideci, çek hamili ve çekle yükümlü diğer kişiler arasında daha önce ortaya çıkan ilişkinin yenisiyle değiştirilmesine işaret etmektedir. Çekin düzenlendiği yükümlülük kapsamında borçlunun yükümlülüğü (örneğin, alıcının mal bedelini ödeme yükümlülüğü), ancak çekin ödemesi yapıldıktan sonra sona erer.

Ödeyici, keşidecinin verilerini ve imzasını, hesap numarasını çek kartında belirtilen ilgili bilgilerle karşılaştırarak çekin gerçekliğini ve çek hamilinin yetkilerini doğrulamakla yükümlüdür.

Tahsilat için bankaya ibraz edilen bir çekin ödemesini yaparken, ödeyici, ciroların doğruluğunu (devamlılığı, ödeyici tarafından yapılmış bir cironun bulunmaması) kontrol etmekle yükümlüdür. Ödeyici, cirantanın imzasının gerçekliğini doğrulamakla yükümlü değildir.

Belirlenen gereklilikleri karşılamayan veya çek kartındaki verilere uymayan bilgiler içeren bir çekin ödenmesinden kaynaklanan zararlar, ödemeyi yapan banka tarafından karşılanır. Bankanın, vicdansız alıcı tarafından ibraz edilen çeki ödememe konusundaki suçluluğunun kanıtlanamadığı tüm durumlarda, zararı keşideci üstlenir.

Bu maddedeki normlar, birkaç istisna dışında (kayıtlı çek devredilemez, ödeyicinin yaptığı ciro geçersizdir, havale çekinde ödeyenin ciro etmesi ödeme makbuzu anlamına gelir), aşağıda belirtilen hakların devrine ilişkin kuralları belirlemektedir. değerli bir belge kapsamında hakların devredilmesine ilişkin genel hükümlere karşılık gelen bir çek (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 146. Maddesi).

Cironun çekin arkasına veya ona ekli bir kâğıda yazılması, ciro edenin imzasının ve ciro tarihinin yer alması gerekir.

Sipariş çekleri ciro yoluyla aktarılabilir. Ciro, çekin aktarıldığı kişiyi gösteriyorsa kişisel, kim belirtilmemişse boş olabilir. Çekin ciro yoluyla devri herhangi bir kişiye yapılabilir. Onay sayısı sınırlı değildir.

Önceki Çek Yönetmeliği, çekin daha fazla devredilmesini engelleyen bir “sipariş vermeme” hükmü içeren kişisel ciro öngörüyordu. Medeni Kanun böyle bir onay öngörmemektedir.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 3. paragrafının 3. paragrafı, 146. maddesi uyarınca, çekin ciro edilmesi bir garanti olabilir. Bu nedenle, bir sipariş çeki üzerindeki kişisel ciro, çek üzerinden ödeme alınması, çek kapsamındaki hakların korunması ve kullanılması için gerekli eylemlerin gerçekleştirilmesi emri anlamına gelen "para alacaklısı", "tahsilat için", "mütevelli olarak" kelimelerini içerebilir. çek (örneğin, protesto yapmak için bir çek noteri sağlayın).

Onay hiçbir koşula bağlı olamaz. Bunu sınırlayan herhangi bir koşulun hukuki geçerliliği yoktur. Ciranta, çeki keşideci, avalistler ve diğer cirantacılarla birlikte ödemekle yükümlüdür.

Menkul kıymetler, yalnızca kanunla açıkça belirlenen durumlarda genel medeni hukuk kurallarına göre düzenlenebilir. Bu açılardan bakıldığında, özel bir kanunla çek yoluyla mutabakatların düzenlenmesi daha doğru görünmektedir.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, Çek Yönetmeliğinden farklı olarak, çek değerlendiricisinin sorumluluğunu belirlemektedir. Avalistin sorumluluğu, adına teminat verilen kişinin sorumluluğuna göre belirlenir. Keşideci veya ciranta adına çeke ödeme garantisi verilebilir. Avalist, yalnızca forma uymamanın (örneğin, gerekli ayrıntılardan herhangi birinin bulunmaması) belgenin çekin geçerliliğini ortadan kaldırması durumunda sorumluluktan kurtulur. Şekil kusurundan başka bir nedenle yapılan kontrolden doğan yükümlülüğün geçersizliği avalistin sorumluluğunu ortadan kaldırmaz.

Çek, çek hamilinin banka hesap sözleşmesi yaptığı banka aracılığıyla ödemeye ibraz edilebilir. Çek sahibinin bankası çeki tahsil eder, yani ödeme için ödeme yapan bankaya sunar ve gerekirse ödenmeyen çeke itiraz eder (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 883. maddesi).

Ödemeyi yapanın, çek sahibinin bankasının muhabir ilişkisi bulunmayan bir banka olması durumunda, çek, ödemeyi almak üzere Rusya Federasyonu Merkez Bankası nakit ödeme merkezine (CSC) ibraz edilir. Ödemeyi yapan banka, ödeme merkezinden alınan çeklerin kaydına dayanarak keşidecinin hesabından para çeker.

Aynı bankanın şubeleri, ödenen çekleri yazarkasa merkezini atlayarak doğrudan birbirleriyle öderler.

Kambiyo senedinden farklı olarak, çek ödemesinin reddedilmesi yalnızca noterin protestosu ile değil, aynı zamanda ödemeyi yapan veya tahsilat bankasının buna karşılık gelen bir notu ile de onaylanabilir.

Protesto, ödenmeyen çekin ödemeyi yapanın bulunduğu yerdeki notere ibraz edilmesiyle yapılır.

Bir çeke itiraz etme prosedürü ve bir kambiyo senedine itiraz etme prosedürü, onaylanan RSFSR'nin devlet noterlikleri tarafından noterlik işlemlerinin gerçekleştirilmesine ilişkin prosedüre ilişkin Talimat ile düzenlenir. RSFSR Adalet Bakanlığı'nın 6 Ocak 1987 N 01/16-01 tarihli emriyle.

Noter, çeki ödeyene ibraz etmekle yükümlüdür. Ödemeyi reddederse, noter öngörülen biçimde bir protesto eylemi düzenler. Bu konuda sicile bir giriş yapılır ve çeke bir protesto notu eklenir.

Çekin ödenmesinin reddedilmesi halinde, çek hamili borçluların (çek keşideci, ciranta ve aval) her birine veya tümüne karşı dava açma hakkına sahiptir. Bu kişilere ödemeyi yapanın reddi derhal bildirilmelidir.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, karşılıksız çekler için Tekdüzen Çek Kanunundan farklı bir sorumluluk getirmektedir. Çekin hamili kim olursa olsun, şunları alma hakkına sahiptir:

çekte belirtilen miktar;
çekle ödeme alınmasıyla ilgili maliyetlerin miktarı;
çek tutarına, Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından belirlenen yeniden finansman oranına eşit faiz (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 395. Maddesi).

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, çek sahibi tarafından talepte bulunulması ve çekle yükümlü kişilerin rücu talebi için, talep haklarının ortaya çıktığı tarihten itibaren altı ay süreyle kısaltılmış bir sınırlama süresi öngörmektedir.

Kredi, yatırım ve finansal danışmanlık

Kredi danışmanlığı- Tüzel kişiler ve bireyler için kredi ve yatırım finansmanı çekme alanında danışmanlık hizmetlerinin sağlanması.

Danışmanlık yoluyla çözülen sorunların yelpazesi oldukça geniştir. Danışmanlık hizmetleri sağlayan şirketlerin uzmanlığı da farklı olabilir: dar, sınırlı bir danışmanlık hizmetleri alanıyla (örneğin denetim), bu alandaki tüm hizmetleri kapsayan en geniş alana kadar. Buna göre, bu alanda çalışan her uzman (veya her şirket), danışmanlık kavramına kendi anlamını verir ve ona, belirli bir şirketin faaliyet yönüne göre belirlenen kendi gölgesini verir.

Denis Aleksandrovich Shevchuk'a göre kredi danışmanlığı, günümüzde aktif olarak yaygınlaşan yeni bir iş türüdür. Müşterilerimizin iş geliştirme amacıyla dışarıdan sağlanan fonlara olan ilgisinin artması göz önüne alındığında, bu tür bir hizmetin kredi danışmanlığı olarak geliştirilmesine yönelik objektif bir ihtiyaç ortaya çıkmıştır.

Bankaların çeşitli kredi programları teklifleri de artıyor. Her biri müşteriye yalnızca özel koşullar sunmakla kalmaz, aynı zamanda tamamen özel bir dizi belge ve garanti sunmasını da gerektirir. Potansiyel kredi alıcısının bu alanda kendi başına gezinmesi giderek zorlaşıyor ve bu akışta kaybolmak giderek daha kolay hale geliyor.

Danışmanlığı kelimenin en geniş anlamıyla tanımlamaya çalışalım.

Danışmanlık, asıl görevi müşterinin konu alanını ve sorunlarını dikkate alarak bilimsel, teknik, organizasyonel ve ekonomik yeniliklerin geliştirilmesi ve kullanılmasına yönelik beklentileri analiz etmek, doğrulamak olan bir tür entelektüel faaliyettir.

Danışmanlık, kuruluşların yönetimsel, ekonomik, finansal, yatırım faaliyetleri, stratejik planlama, şirketin genel işleyişinin optimizasyonu, iş yapma, satış pazarlarının araştırılması ve tahmini, fiyat hareketleri vb. sorunları çözer. Başka bir deyişle, danışmanlık her türlü yardımdır. Belirli bir sorunun çözümünde dış danışmanlar tarafından sağlanır.

Danışmanlığın temel amacı, yönetim kalitesini iyileştirmek, bir bütün olarak şirketin verimliliğini artırmak ve her çalışanın bireysel verimliliğini arttırmaktır.

Müşteriler hangi durumlarda yardım için bir danışmanlık şirketine başvuruyor?

Popüler inanışa göre, dış danışmanların hizmetleri esas olarak ve öncelikle kendilerini kritik bir durumda bulan kuruluşlardır. Ancak kritik durumlarda yardım hiçbir şekilde danışmanlığın ana işlevi değildir. Hangi durumlarda ve kim yardım için bir danışmanlık şirketine başvurur?

İlk olarak, güvenilir bir statüye sahip bir işletmenin, genişleme veya mülkiyet biçimindeki bir değişiklik veya işletmenin faaliyet yelpazesinde temel bir değişiklik ve yeniden yönlendirilmesi ile ilgili olarak tüm sistemi yeniden yapılandırmayı planladığı durumlarda daha umut verici ve/veya karlı iş alanlarına.

İkincisi, güvenilir statüye sahip bir işletmenin pazardaki konumunu savunmak ve potansiyel ortakların gözünde gerekli imajı oluşturmak için bir danışmanın (örneğin bir denetçinin) hizmetlerine yönelmesi durumunda, faaliyetlerinin denetimini (örneğin denetim) yapar ve ardından sonuçlarını kamuya açıklar.

Üçüncüsü, işletmenin kritik bir durumda olduğu (hatta çökmenin eşiğinde olduğu) ve sorunlara yeterli ve zamanında müdahale edebilecek deneyim ve iç kaynak eksikliği nedeniyle bu durumdan tek başına çıkamadığı durumlarda. Mevcut durum. Bu durumda bir danışmanın (danışmanlık firmasının) hizmetleri kriz danışmanlığı niteliğindedir.

Rusya'da on yılı aşkın süredir profesyonel danışmanlık hizmetleri verilmektedir. Bu kadar uzun bir süreye rağmen, danışmanların neden davet edilmesi gerektiği ve davet edilmelerinin gerekip gerekmediği konusunda, danışmanlık hizmetlerinin potansiyel tüketicileri arasında henüz net bir anlayış gelişmemiştir. Bunun nedeni büyük ölçüde danışmanların ne yapıp ne yapamayacağı, onları davet etmenin ne zaman mantıklı olacağı ve danışmanlarla başarılı bir işbirliği için gerekli koşulların neler olduğu konusundaki yetersiz anlayıştır.

Danışmanların temel görevi müşterilere yönetim sorunlarını çözmede yardımcı olmaktır.

Bu sorunu çeşitli şekillerde çözebilirler:

Sorunu bulun ve çözüm önerin. Müşterinin bir sorunu olduğunu fark ettiği, ancak sorunun tam olarak ne olduğunu, gerçek nedenlerinin neler olduğunu belirleyemediği bir durumda, danışmanlar durumu analiz ederek sorunu ve ortaya çıkış nedenlerini tanımlayabilir, ayrıca çözüm geliştirip sunabilir. Bunu çözmenin müşteri yolları. Bu, danışmanların sorunu tanımlamak ve çözmek için tüm işi kendilerinin yaptığı sözde uzman danışmanlığıdır.

Müşterinin sorunu kendisinin bulmasına ve çözmenin yollarını belirlemesine yardımcı olun. Danışanın bir sorunu tanımlamaya ve çözmeye hazır olduğu ancak niyetini başarılı bir şekilde hayata geçirmek için bazı metodolojik desteğe sahip olmadığı durumlar vardır. Daha sonra danışmanlar müşteriye bu metodolojik desteği sağlayabilir ve bir sorunun tanımlanmasından çözülmesine kadar tüm yol boyunca onunla birlikte gidebilirler.

Bu yaklaşıma süreç danışmanlığı, yani müşterinin yönetim faaliyetleri sürecinde danışmanlık denir.

Müşteriye sorunları nasıl bulacağını ve çözeceğini öğretin. Müşteri için pratik bir bilgi sistemi oluşturmak, artık onun sorunlarını bulmasına ve çözmesine olanak tanıyan bir mekanizma, eğitim danışmanlığı adı verilen üçüncü yaklaşımın özüdür.

Bu yaklaşımla danışman, sorunları bulma ve çözme sürecine doğrudan dahil olmaz, yalnızca müşteriyi eğitir ve “ev ödevinin” doğru şekilde tamamlanıp tamamlanmadığını kontrol eder.

Uygulamada her üç yaklaşım da sıklıkla örtüşmekte ve birbirini tamamlamaktadır. Vurgu, danışanın en çok neye ihtiyaç duyduğuna bağlı olarak değişir: soruna bir çözüm bulunması, sorunu çözmesine yardım edilmesi ya da sorunu nasıl çözeceğinin öğretilmesi.

Bu ihtiyacın kapsamının ve genel olarak danışmanların dahil edilmesi ihtiyacının belirlenmesi bir dizi faktöre bağlıdır:

Zaman. Kural olarak, her problem kendi zaman kısıtlamalarını da beraberinde getirir. Belirli bir sorunu çözmek için ne kadar zamanın mevcut olduğuna bağlı olarak, şu ya da bu yaklaşım lehine bir seçim yapılır. Tipik olarak, davet edilen danışmanın bu tür sorunları çözmek için kanıtlanmış yöntemleri varsa, uzman danışmanlığı bir sorunu çözmenin en hızlı yoludur.

İşgücü kaynakları. Her sorun, çözümü için harcanan emek kaynaklarını gerektirir. Sorunun boyutu yeterince büyük olduğunda, müşterinin tüm tam zamanlı çalışanlarının işin bir parçası olarak kendi günlük sorumlulukları olduğu göz önüne alındığında, yalnızca sorunu çözmeye odaklanacak kişileri tahsis etmek oldukça zor olabilir. devam eden iş. Aynı zamanda bazı firmaların bazen tercih ettiği gibi, her sorun karşısında uzmanlardan oluşan özel bir kadronun kiralanması ve muhafaza edilmesi ekonomik olarak da mümkün değildir.

Bu durumda danışmanlar, ihtiyaç duyulduğunda mevcut olan ve ihtiyaç ortadan kalktığında kaldırılan ek bir işgücü kaynağıdır.

Kredi Danışmanlığı hizmetinin bir parçası olarak, kredi alma prosedürüne ilişkin destek sunuyoruz:

Moskova'daki kredi piyasasına genel aşinalık
Bilgi sağlamak ve en uygun kredi programını ve bankayı seçmek
kredi almak için bir belge paketinin toplanması ve hazırlanmasında yardım
banka ile bir belge paketi üzerinde anlaşmak ve kredi başvurusunda bulunmak

Borç verme konusunda tavsiye alarak, yalnızca uygun bir program aramak için harcadığınız paha biçilmez zamandan tasarruf etmekle kalmayacak, aynı zamanda banka ve kredi alma koşulları hakkında en güvenilir bilgileri alacaksınız; bu, genellikle bankanın reklam amaçlı sağladığından önemli ölçüde farklılık gösterir. .

Ekonominin istikrarsız durumuna rağmen işletme kredileri, bazı bankaların bir hesap açmadan önce kısa sürede (1 ila 10-15 gün arasında) karar vermesi, yönetim muhasebesi (gayri resmi) raporlaması, bir grup bankanın karar vermesi olasılığını içerir. şirketler. Profesyonellerin tavsiyelerini kullanırsanız krizler bir engel değildir.

Rusya ekonomisindeki krize rağmen çoğu işletme kredisi uzmanı Rusya'da bu bankacılık sektörünün gelişeceği konusunda hemfikir.

Mevcut işletme finansman fırsatlarını ayrıntılı olarak ele alalım.

Aşağıdakiler dahil her türlü kredi:

kredili mevduat (ciro karşılığında teminatsız kredi, üçüncü taraf karşı taraflardan hesaba ortalama aylık tahsilatların %50'sine kadar, bir grup şirket içinde kendimize yapılan ödemeler hariç);
işletme sermayesini yenilemek için kredi;
iş geliştirme kredisi;
bir işletmenin satın alınması için kredi;
gayrimenkul alımı için kredi (ticari ipotek dahil);
ekipman alımı için kredi;
nakit açıklarını kapatmak için kredi;
kredi sınırı;
faktoring;
kiralama;
rehin işi kredisi;
Rus işletmelerine yapılan yatırımlar (Moskova'daki yeni şirketlere yapılan yatırımlar (bir yıla kadar) dahil).

Bankalarda tam zamanlı çalışma deneyimi olan (tercihen uzman departmanlarda üst düzey pozisyonlarda) deneyime sahip kredi komisyoncularıyla iletişime geçmek, mali tabloların ve potansiyel kredi itibarının açık bir analizini yapmanıza, maksimum borç verme limitlerini (tutarlarını) artırmanıza, vergilendirmeyi optimize etmenize, kredi çekiciliğini artırmanıza ve değerlendirme başvurularını hızlandırın, bankalardaki başvuruların öncelikli tercihli değerlendirmeye alınması fırsatını yakalayın.

kredi;
kredi limiti.

Ticari kredi programlarında uygulanan ayarlama faktörleri (indirim):

Gayrimenkul nesneleri (binalar, yapılar, bir binadaki bireysel binalar, tamamlanmamış sermaye yapısı): en fazla 0,8.

Ekipman: en fazla 0,7.

Bir işletme sahibi için temel gereksinimler:

Yaş - 25 ila 60 yaş arası (28 yaşın altındaki erkekler için bu sorun zorunlu askerlik makamlarıyla çözülür).

Olumsuz kredi geçmişi yok.

Bugün işletme temsilcileri, "büyüme için para" sağlamaya ve çeşitli iş projelerini desteklemeye hazır bankalar arasında yeterli seçeneğe sahip. Girişimcilerin kendileri için en karlı kredi programını seçebilmeleri için şartları ve faiz oranlarını iyi anlamaları yeterlidir.

Girişimciler genellikle şu soruyla ilgileniyorlar: Kredi alma olasılığı, küçük işletmenin kayıtlı olduğu yasal forma bağlı mı? Örneğin, çoğu kişi bankaların "bireysel girişimcilere" karşı önyargılı olduğundan emin; bu tür bir sahiplikle kredi almak, örneğin bir limited şirkete (LLC) göre çok daha zor.

Bununla birlikte, bu ortam gerçeklikten uzaktır: Küçük ve orta ölçekli işletmelere kredi verme konusunda ciddi bir şekilde yer alan bankalar için, kuruluşun yasal statüsü, kredi almak için gereken belge sayısını, faiz oranlarını veya kredi verme koşullarını etkilemez. yani bu ekonomik sektör faaliyetlerinin tüm temsilcileri eşit şartlara tabidir.

Bazı bankaların yabancı sermaye payı gibi diğer parametreler üzerinde kısıtlamaları vardır, ancak şirketin mülkiyet şekli önemli değildir. Ancak tüzel kişiler için bir kısıtlama var: Devletin veya yerleşik olmayanların kayıtlı sermayedeki payı %49'u geçmemelidir.”

Küçük ve orta ölçekli işletmelere kredi alabilmek için gerekli belgeler esas olarak hem hukuki durum hem de mali tablolarla ilgilidir. Örneğin banka sizden şunları isteyecektir: bir devlet tescil belgesi, vergi dairesine tescil belgesi, bireysel girişimcinin ve garantörlerin pasaportlarının kopyaları, son iki raporlama tarihine ait gelir tablosunun bir kopyası, kopyalar 6 aylık gelir ve gider defterinin sayfalarının tamamı, hizmet veren bankalardan kredilerin varlığı veya yokluğuna ilişkin sertifikalar.

Ayrıca, hizmet veren bankalardan önceki 12 aya ait hesap cirosu (borç cirosu veya kredi cirosu) ile aylık cirosu hakkında bilgi içeren bir özet sunmalısınız. Bankaların sıklıkla doğrudan sağlamasını istediği ek belgeler şirketin faaliyetleriyle ilgilidir: mülk için kira sözleşmelerinin kopyaları, alıcılar ve tedarikçilerle yapılan sözleşmelerin kopyaları, teminat olarak sunulan mülkün sahipliğini doğrulayan belgelerin kopyaları (sözleşmeler, faturalar, kanunlar, ödeme belgeleri) , mülkle ilgili sertifikalar) vb.

Her tüzel kişiliğe bireysel bir yaklaşım, modern Rusya'daki küçük ve orta ölçekli işletmelerin parametrelerindeki çok sayıda değişiklikle açıklanabilir. Her şey kredi analistlerinin dikkatine sunuluyor: işletmenin organizasyonel ve yasal belgelerinden bina ve elektrik faturaları için kira sözleşmelerine kadar. Belgeleri gruplara ayırırsanız, kurucu belgeleri, mali belgeleri, teminat olarak sağlanan mülkün sahipliğini doğrulayan belgeleri ve iş yapış şeklini doğrulayan ek belgeleri vurgulayabilirsiniz. Her bankanın işletmelere kredi verme koşulları farklıdır.

Başvurunun bankalar tarafından değerlendirilmesi, eksiksiz bir belge paketinin sağlanması şartıyla üç iş gününden birkaç haftaya kadar sürebilir, bu nedenle kredi almak isteyenlerin bu gerçeği önceden dikkate alması gerekir. Müşteriler genellikle bankaların başvurularını değerlendirmenin uzun zaman aldığından şikayetçidir ancak tecrübelerime dayanarak söyleyebilirim ki bu tür müşteriler genellikle bankanın talimatlarına uymamakta ve kendilerinden istenen her şeyi zamanında yerine getirmemekte, dolayısıyla karar alma sürecini geciktirmektedir. borç verme olasılığı hakkında.

Çoğu bankanın, küçük veya orta ölçekli bir işletmeyi temsil eden her borçluya "bireysel yaklaşıma" odaklanması nedeniyle, girişimciler faiz oranını değiştirme fırsatına sahiptir. Şirketiniz için kredi almayı önceden düşünmeli ve belgelerle ilgili konularda kredi analistleriyle mümkün olduğunca işbirliği yapmalısınız: bu durumda şirket için en uygun kredi koşullarını seçebilirsiniz.

Kredi komisyoncularıyla zamanında iletişime geçerek zamandan ve çoğu zaman diğer birçok maliyetten önemli tasarruflar elde edilebilir, ancak bu yalnızca böyle bir şirketin tüm çalışanlarının daha önce bankalarda yönetim pozisyonlarında çalışmış olması durumunda mümkündür. Sıradan şirketlerde reklamcılık derslerine katılan sözde "sertifikalı komisyoncuların" çokluğu, kredi komisyoncusu mesleğinin itibarını ciddi şekilde zedeliyor. İdeal olarak, bir kredi komisyoncusu ne kadar çok bankada çalışmışsa o kadar iyidir.

Bankacılık sisteminin varlığının modern yasal dayanağı, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu ve Rusya Federasyonu Anayasasıdır. Anayasal normlar, kredi ve bankacılık sistemini yönetme işlevlerini yerine getirmeye yetkili organları, bunların oluşum usullerini ve kendilerine verilen görevlerin yerine getirilmesine ilişkin esasları belirler. Rusya Federasyonu Anayasası, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın bir kamu hukuki kuruluşu olarak organizasyon ve faaliyetlerinin statüsünü, görevlerini, ana işlevlerini ve ilkelerini, organizasyon yapısını ve temel hak ve yükümlülüklerini yansıtmaktadır 13.

Sanat'a göre. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 819'u, bir kredi sözleşmesi kapsamında, bir banka veya başka bir kredi kuruluşu, borçluya anlaşmanın öngördüğü miktarda ve şartlarda fon sağlamayı taahhüt eder ve borçlu, alınan tutarı iade etmeyi taahhüt eder ve bunun faizini ödeyin. Bu nedenle kredi almak, başlangıçta medeni hukukta belirli bir miktar para almak olarak tanımlanır14. Ancak kredi hukuki ilişkisinin, yalnızca bir miktar paranın geçici kullanım için devredilmesi ve bunun faiziyle birlikte geri verilmesi şeklinde değil, aynı zamanda belirli bir ürünün devredilmesi, diğer şeylerin krediliymiş gibi devredilmesi şeklinde de ifade edilebileceği görülmektedir. (emtia kredisi). Ayrıca, içeriğinde küçük bir girişimcinin gelişimi için belirli kaynakları elde etmesine yardımcı olan faktoring ve leasing ile ilgili yasal ilişkiler de vardır.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, sivil dolaşıma katılan ve kredi sektöründe faaliyetlerini yürüten kuruluşların yasal hükümlerini, devlet tescil prosedürünü (Madde 51) ve faaliyetlerinin sona ermesini (Madde 54) tanımlar. Aynı zamanda bireylerin statüsüne ilişkin genel kuralları (Bölüm 4), işlem yapma kurallarını (Bölüm 9), sözleşmeler ve yükümlülüklere ilişkin genel kuralları (Alt Bölüm 2) sağlar. Bankacılık faaliyetlerinde kullanılan banka mevduat sözleşmesi (Bölüm 44) ve banka hesap sözleşmesi (Bölüm 45) gibi anlaşmalar ayrıntılı olarak ele alınmaktadır. Kredi ve kredi sorunları ortaya çıkıyor (bölüm 42)

Yükümlülüklerin yerine getirilmesinin sağlanması Bölüm'de ele alınmıştır. Özellikle, temel teminat biçimlerinin ceza, rehin, haciz, kefalet, banka garantisi ve depozito olabileceğini belirten 23. Bölüm 25 ve bölüm. 26, yükümlülüklerin ihlali ve yükümlülüklerin sona ermesine ilişkin sorumluluğu düzenler. 46. Bölüm, nakit ve gayri nakdi ödemeler konularına ayrılmıştır. Bölüm 54, mülkün güven yönetiminin özelliklerini sunmakta ve finansal kiralama konularını tartışmaktadır.

Rusya Federasyonu bankacılık sisteminin birinci kademesinin tek ve bağımsız bir konusunun yasal statüsü, faaliyet hedefleri, işlevleri ve yetkileri - Rusya Federasyonu Merkez Bankası "Rusya Federasyonu Merkez Bankası Hakkında Federal Kanun" ile ( Rusya Bankası)". Sanat uyarınca. Kanunun 56. maddesine göre, Rusya Bankası, kredi kurumlarının ve bankacılık gruplarının bankacılık mevzuatına, Rusya Merkez Bankası düzenlemelerine ve onlar tarafından belirlenen zorunlu standartlara uygunluğu konusunda sürekli denetim yapan bir bankacılık düzenleme ve bankacılık denetim organıdır 15 .

Kredi ilişkileriyle ilgili olarak, Rusya Merkez Bankası, kredi kuruluşlarının, özellikle verilen krediler için bir kredi kuruluşunun riskleri konusunda uyması gereken zorunlu standartları belirleyebileceği gibi, kredi kuruluşlarının faaliyetlerine ilişkin diğer gereklilikleri de dayatabilir16.

Kredi ilişkilerini düzenleyen ana kanunlardan biri Rusya Federasyonu “Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Kanunudur.

Her şeyden önce, Sanatta. Bu Kanunun 5'i, tüzel kişilere ve bireylere kredi sağlanmasında ifade edilen, kişinin kendi adına ve masrafları kendisine ait olmak üzere fon yerleştirilmesi de dahil olmak üzere bankacılık işlemlerini tanımlar. Kanun aynı zamanda kredi kuruluşlarının faaliyetlerine ilişkin hükümleri ve gereklilikleri, bankacılık işlemlerinin ve işlemlerinin yürütülmesine ilişkin tür ve prosedürleri ve kredi kuruluşlarının müşterilerinin çıkarlarının korunmasını da belirlemektedir17.

“Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Federal Kanunun 29. maddesi kredi faiz oranlarını düzenlemektedir. Özellikle bankanın kredilere ilişkin faiz oranlarını ve bunların belirlenme prosedürünü tek taraflı olarak değiştirme hakkı yoktur. Bir vatandaş borçlu ile imzalanan bir kredi sözleşmesi uyarınca, bir kredi kurumu, federal tarafından öngörülen durumlar dışında, bu sözleşmenin süresini tek taraflı olarak kısaltamaz, faiz miktarını artıramaz ve belirleme prosedürünü değiştiremez, işlemler için komisyon ücretlerini artıramaz veya belirleyemez. kanun.

30 Aralık 2004 tarihli Federal Kanun N 218-FZ (3 Aralık 2011'de değiştirildiği şekliyle) “Kredi Geçmişleri Hakkında”, kredi geçmişi kavramını ve yapısını, kredi geçmişlerinin oluşturulması, saklanması ve kullanılmasına ilişkin gerekçeleri, prosedürü tanımlar; kredi geçmişi bürosunun ilgili faaliyetleri düzenlenir; kredi geçmişi bürolarının oluşturulması, tasfiyesi ve yeniden düzenlenmesinin yanı sıra kredi geçmişi oluşumu kaynakları, borçlular, devlet kurumları, yerel yönetimler ve Banka ile etkileşimlerinin ilkeleri belirlenir; Rusya 18.

Diğer federal yasalar ayrıca bir kredi kurumu ve borçlu tarafından faaliyetlerin yürütülmesi sürecinde ortaya çıkan ilişkileri de düzenler, ancak bu yasalar tüketici kredilerindeki ilişkilerin düzenlenmesiyle yalnızca dolaylı olarak ilgilidir ve daha ziyade referans (beyan edici) niteliktedir: “İpotek (Gayrimenkul Rehni) Hakkında” Federal Kanunlar, “Para Düzenlemesi ve Döviz Kontrolü Hakkında" ve diğer Federal Kanunlar.

Rusya Merkez Bankası'nın kredi ilişkilerini düzenleyen normatif ve yasal düzenlemeleri arasında şunlar yer almaktadır:

Rusya Merkez Bankası Yönetmeliği No. 54-P “Kredi kurumları tarafından fon sağlanması (yerleştirilmesi) ve bunların iadesi (geri ödemesi) prosedürü hakkında”, bankalar tarafından tüzel kişilere fon sağlanmasına yönelik işlemlerin yürütülmesine ilişkin prosedürü belirler ve bireylerin belirli bir bankada mutabakat, cari, mevduat, muhabir hesapları olup olmadığına bakılmaksızın ve banka müşterileri tarafından alınan fonların iadesi.

39-P Sayılı Yönetmelik “Bankalarca fonların çekilmesi ve yerleştirilmesi ile ilgili işlemlere ilişkin faiz hesaplama prosedürü hakkında”, hem banka müşterilerinin (gerçek kişiler hem de tüzel kişiler) fonlarının yerleştirilmesine ilişkin faiz hesaplama prosedürünü belirler. Rusya Federasyonu'nun ulusal para birimi ve yabancı para birimlerinde 19.

254 Sayılı Rusya Bankası Yönetmeliği - P “Kredi kuruluşlarının krediler, krediler ve benzeri borçlar üzerindeki olası zararlar için rezerv oluşturma prosedürü hakkında”, kredi kuruluşlarının krediler, krediler ve benzeri borçlar üzerindeki olası zararlar için rezerv oluşturma prosedürünü belirler borçlar, bunlara parasal talepler ve finansal araçlarla yapılan işlemlerden kaynaklanan taleplerin yanı sıra Rusya Merkez Bankası'nın kredi kuruluşlarının olası kredi zararları için rezerv oluşturma prosedürüne uyumu üzerindeki denetiminin özellikleri de dahildir.

254-P Sayılı Yönetmeliğin 3. Bölümü uyarınca verilen her kredi için kredi riski değerlendirmesinin sürekli olarak yapılması gerekmektedir. Borçlunun mali durumuna ilişkin bir analizin yanı sıra, borç servisinin kalitesine ilişkin bir analize ve borçlunun riskleri hakkında bankanın elinde bulunan tüm bilgilere (örneğin, borçlunun dış borcunun durumu hakkında bilgi) dayalı olarak, Banka gerekçeli karar verir. Bilgi kaynağı, Borçluya ilişkin resmi mali tabloları, tapu belgelerini, vergi, istatistik ve diğer bilgileri içerebilir. Kullanılan bilgi kaynaklarının listesi banka tarafından bağımsız olarak belirlenir ve alınan bilgiler borçlunun kredi dosyasına dahil edilir.

Rusya Merkez Bankası'nın 139 sayılı Talimatı, borçlu veya ilgili borçlu grubu başına maksimum risk, büyük kredi risklerinin maksimum boyutu, kredilerin maksimum boyutu, banka garantileri ve garantörler gibi zorunlu banka standartlarını hesaplamak için sayısal değerler ve yöntemler belirlemektedir. Banka tarafından öğrencilerine (hissedarlara) sağlanan bilgiler.

Operasyonel talimatlar, bankalara kredi riskleri de dahil olmak üzere tipik bankacılık riskleri hakkında bilgi sağlayan Rusya Federasyonu Merkez Bankası R 70-T 70 "Tipik Bankacılık Riskleri Hakkında" ile ilgilidir 20 .

Bankanın iç belgeleri arasında bankanın kredi politikası büyük önem taşımaktadır.

Ticari bir bankanın kredi politikası, ticari bir bankanın müşterilerine kredi verme alanındaki gelişimini belirleyen faktörlerin, belgelerin ve eylemlerin toplamıdır. Kredi politikası, bankanın kredi faaliyetlerinin görev ve önceliklerini, fonlarını ve bunların uygulanmasına yönelik yöntemleri, ayrıca kredi sürecini düzenleme ilke ve prosedürlerini belirler. Kredi verme sürecini düzenleyen bir belgeler sisteminin geliştirilmesi için gerekli olan, bankanın kredi çalışmalarının genel faaliyet stratejisine uygun olarak düzenlenmesinin temelini oluşturur.