Reglementarea legală a operațiunilor bancare. Reglementarea legală a operațiunilor bancare în Federația Rusă. Consultanta de credit, investitii si financiara

2. Depozit bancar

3. Sistemul de asigurare a depozitelor în băncile rusești

4. Împrumut bancar

5. Operațiuni de leasing

6. Garantii bancare

1. Conceptul de operațiune bancară

O tranzacție bancară include cel puțin trei elemente:

1) scopul operațiunii bancare;

2) un anumit algoritm de implementare a tranzacției pentru care se efectuează operațiunea bancară;

3) managementul riscului.

După conținutul său principal Operațiuni bancare– acestea sunt anumite tehnologii de atragere și plasare de fonduri de către o instituție de credit. Aceste tehnologii sunt în mare parte prevăzute de legea bancară.

Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare” stabilește și reglementează operațiunile bancare efectuate de instituțiile de credit.

Operațiunile bancare includ:

1) atragerea de fonduri de la persoane fizice și juridice la depozite (la cerere și pentru o anumită perioadă);

2) amplasarea articolelor prevăzute la clauza 1, partea 1, art. 5 Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare” a strâns fonduri în nume propriu și pe cheltuiala proprie;

3) deschiderea și menținerea conturilor bancare pentru persoane fizice și juridice;

4) efectuarea decontărilor în numele persoanelor fizice și juridice, inclusiv băncilor corespondente, pe conturile lor bancare;

5) încasarea de fonduri, facturi, documente de plată și decontare și servicii de numerar pentru persoane fizice și juridice;

6) cumpărarea și vânzarea de valută străină sub formă de numerar și fără numerar;

7) atragerea zăcămintelor și plasarea metalelor prețioase;

8) emiterea de garantii bancare;

9) efectuarea de transferuri de bani în numele persoanelor fizice fără a deschide conturi bancare (cu excepția transferurilor poștale). Deschiderea de către instituțiile de credit a conturilor bancare ale întreprinzătorilor individuali și persoanelor juridice, cu excepția autorităților de stat și a organismelor locale de autoguvernare, se realizează pe baza certificatelor de înregistrare de stat a persoanelor fizice ca antreprenori individuali, a certificatelor de înregistrare de stat a persoane juridice, precum și certificate de înregistrare la organul fiscal. Acestea sunt operațiuni tipice pe care o instituție de credit le poate efectua. Mai mult, lista acestor tranzacții nu este închisă. O instituție de credit poate efectua și alte tipuri de tranzacții. Dar serviciile pe care le oferă implică faptul că deține o anumită tehnologie.

Toate operațiunile bancare și alte tranzacții sunt efectuate în ruble și, dacă există o licență adecvată de la Banca Rusiei, în valută străină. Regulile pentru efectuarea operațiunilor bancare, inclusiv regulile pentru suportul lor material și tehnic, sunt stabilite de Banca Rusiei în conformitate cu legile federale.

Organizarea de credit este interzisă se angajează în activități de producție, comerț și asigurări.

3. Depozit bancar

depozit bancar– fonduri în moneda Federației Ruse sau valută străină plasate de persoane fizice în instituțiile de credit în scopul stocării și primirii veniturilor. Venitul din depozit se plătește în numerar sub formă de dobândă. Depozitul este returnat deponentului la prima sa cerere, în modul prescris pentru un depozit de acest tip de legea federală și acordul relevant.

Depozit(din latinescul depositum - „dat pentru depozitare”) - un depozit într-o instituție de credit. Există depozite la termen, depozite la vedere și depozite condiționate.

Părțile la contractul de depozit bancar:

1) organizație de credit (bancă);

2) deponent.

Investitorul poate fi orice persoană juridică sau persoană fizică. Instituțiile de credit care au autorizația corespunzătoare eliberată în conformitate cu procedura stabilită în condițiile legii au dreptul de a atrage fonduri în depozit. Depunerea se poate face fie în numerar, fie în formă non-numerar.

Contract de depozit bancar- real, deoarece pentru incheierea lui este necesara virarea depozitului la banca. Deponentul dobândește dreptul de a pretinde băncii pentru restituirea sumei depozitului și a dobânzii aferente acesteia și, în același timp, nu are nicio obligație față de bancă, prin urmare acordul este obligatoriu unilateral. Dacă investitorul conform acordului este o persoană fizică, acordul este recunoscut ca public. O organizație de credit nu are dreptul de a refuza un cetățean să încheie un contract de depozit bancar și, de asemenea, nu are dreptul de a stabili condiții inegale ale acordului pentru diferiți deponenți sau de a acorda preferință unui deponent față de altul.

Asupra sumei depozitului, instituția de credit plătește deponentului dobândă în suma determinată prin contractul de depozit bancar. Dacă nu se prevede altfel în contractul de depozit bancar propriu-zis, o instituție de credit are dreptul de a modifica valoarea dobânzii plătite la depozitele la vedere.

Un contract de depozit bancar se încheie în scris.

Forma scrisă a contractului de depozit bancar se consideră a fi respectată dacă depozitul este certificat:

1) cartea de economii. Acesta indică și este certificat de către instituția de credit numele și locația băncii, sucursala corespunzătoare în care a fost efectuată depunerea, numărul contului depunerii, toate sumele de fonduri creditate în cont și debitate din cont, precum și soldul fondurilor din cont la momentul prezentării carnetelor de economii la bancă;

2) economii sau certificat de depozit– o garanție care atestă cuantumul depozitului efectuat la bancă și dreptul deponentului (deținătorul certificatului) de a primi, la expirarea termenului stabilit, suma depozitului și dobânda stipulată în certificat la banca care a emis; certificatul sau în orice sucursală a acestei bănci.

Pagina 1 din 4

Efectuarea operațiunilor bancare de către Banca Rusiei

Efectuarea operațiunilor de depozit de către Banca Centrală a Federației Ruse cu bănci rezidente în moneda Federației Ruse este reglementată de Regulamentele aprobate prin Ordinul Băncii Rusiei din 30 ianuarie 1996 N 02–22 (modificat prin Directiva Banca Centrală a Federației Ruse din 24 decembrie 1997 N 99-U).

Scopul operațiunilor care se desfășoară este de a reglementa lichiditatea sistemului bancar prin atragerea de fonduri temporare gratuite ale băncilor în depozite. Data și procedura pentru efectuarea operațiunilor de depozit sunt stabilite de Consiliul de Administrație al Băncii Rusiei.

Operațiunile de depozit sunt efectuate de Banca Rusiei sub forma:

– licitatii de depozit;

– acceptarea de fonduri bancare în depozit la o dobândă fixă;

– acceptarea de fonduri de la bancă pentru depunere pe baza unui acord separat care definește condițiile depozitului.

Participanții la operațiunile de depozit sunt Banca Centrală a Rusiei, pe de o parte, și băncile rezidente, pe de altă parte.

Locul operațiunilor de depozit este Banca Centrală a Federației Ruse (Moscova).

Atunci când ia o decizie cu privire la efectuarea fiecărei operațiuni specifice de depozit, Banca Rusiei stabilește data implementării acesteia și anunță în mass-media:

– tipul operațiunii de depozit (licitație cu dobândă sau acceptare de fonduri bancare în depozit la o dobândă fixă);

– termenul de depozit;

– suma minimă a unei singure cereri;

– rata maximă inițială a dobânzii la depozit (în timpul unei licitații) sau o dobândă fixă (la acceptarea de fonduri bancare în depozit la o dobândă fixă).

Banca Rusiei, în următoarea zi lucrătoare după ziua tranzacțiilor de depozit, raportează asupra tranzacțiilor efectuate. Mesajul indică numărul de participanți, rata medie ponderată a dobânzii la depozitele plasate la Banca Rusiei. Toate informațiile despre participarea unei anumite bănci la operațiunile de depozit ale Băncii Rusiei sunt un secret bancar.

Dobânda la depozitele plasate la Banca Rusiei se acumulează din ziua următoare zilei operațiunii de depozit (din ziua următoare după ce fondurile băncilor sunt creditate la depozitul Băncii Rusiei) până în ziua anterioară zilei depozitului este returnat. Dobânda la depozite este plătită atunci când depozitul este returnat băncii în modul prescris.

În cazul retragerii anticipate a unui depozit plasat la Banca Rusiei, dobânda este plătită la o dobândă redusă de 0,1 din rata pentru această operațiune de depozit stabilită în cerere.

Termenul (ziua) de transfer și returnare a depozitului se stabilește prin acord (cerere). Banca Rusiei garantează oportunitatea și integralitatea returnării depozitului și a dobânzii datorate. În acest caz, îndeplinirea obligației de returnare a depozitului și a dobânzii datorate Băncii Rusiei constă în anularea fondurilor din contul de depozit al băncii solicitante, deschis într-o divizie a rețelei de decontare a Băncii Rusiei. Cesiunea sau vânzarea de către o bancă a dreptului la un depozit plasat de aceasta la Banca Rusiei nu este permisă.

Licitațiile de depozit se desfășoară ca o competiție procentuală a cererilor de la bănci pentru depozite la termen deschise la Banca Rusiei, cu atribuirea unei rate inițiale maxime a dobânzii, care limitează volumul fondurilor atrase de la bănci în depozite.

Cererile acceptate la licitație sunt clasate în funcție de rata dobânzii declarată, începând cu cea minimă.

Procedura de desfasurare a altor operatiuni bancare

Plățile pe teritoriul Federației Ruse se fac în numerar și în altă formă (clauza 1 a articolului 140 din Codul civil al Federației Ruse).

Procedura de decontare cu participarea cetățenilor depinde dacă aceste plăți sunt legate sau nu de activitățile lor de afaceri.

Plățile care nu sunt legate de activitățile antreprenoriale ale cetățenilor sunt permise atât în numerar, cât și prin transfer bancar. Decontările care implică cetățeni legate de activitățile lor de afaceri, de regulă, trebuie efectuate prin transfer bancar. Cu toate acestea, în prezent nu există restricții sau interdicții privind așezările cu participarea antreprenorilor cetățeni în numerar.

În conformitate cu articolul 4 din Legea „Cu privire la bănci și activități bancare” și hotărârea Consiliului de administrație al Băncii Centrale din 12 septembrie 1997, au fost stabilite sumele maxime pentru decontări în numerar pe plată: între persoane juridice - 3 milioane ruble; pentru întreprinderile de cooperare cu consumatorii pentru bunuri sau produse agricole achiziționate de la persoane juridice, precum și materii prime – 5 milioane de ruble; pentru întreprinderile și organizațiile comerciale ale Direcției principale de executare a pedepselor la achiziționarea de bunuri de la persoane juridice - 5 milioane de ruble. (Scrisoarea CBR nr. 525 din 29 septembrie 1997 „Cu privire la stabilirea sumei maxime a plăților în numerar în Federația Rusă între persoane juridice”).

Plățile fără numerar se fac de obicei prin bănci în care persoanele juridice și persoanele fizice au conturi. Totuși, astfel de decontări sunt posibile și prin intermediul băncilor în care nu sunt deschise conturi ale persoanelor fizice sau juridice care efectuează plăți sau în favoarea cărora s-a efectuat plata. Cel mai adesea acest lucru se întâmplă la emiterea facturilor pentru colectare, atunci când banca plătitorului nu are un cont pentru destinatarul fondurilor corespunzătoare.

Decontari prin ordine de plata

În art. 863 din Codul civil al Federației Ruse stabilește că la efectuarea plăților prin ordine de plată (transfer bancar), banca care a acceptat comanda se obligă, în nume propriu, dar pe cheltuiala clientului plătitor, să efectueze o plată către un terț - destinatarul fondurilor. Adică, banca este obligată nu numai să anuleze suma necesară din contul plătitorului, ci și să asigure transferul acesteia în contul destinatarului deschis în aceeași bancă sau în altă bancă (Rezoluția Prezidiului Curții Supreme de Arbitraj a Rusiei Federația din 08.10.96 N 3061/96).

Un transfer bancar este o serie de tranzacții interconectate efectuate atunci când un ordin de plată este emis și acceptat spre executare; executarea unui ordin de plată și efectuarea unei plăți. Astfel de tranzacții par a fi abstracte, independente de tranzacția care stă la baza efectuării plății. Acesta din urmă poate fi un contract de cumpărare și vânzare, un contract de furnizare, un contract contractual etc. Atrage după sine obligația plătitorului față de beneficiarul fondurilor de a plăti pentru bunurile furnizate, munca prestată, serviciile prestate. Invaliditatea acestei tranzacții sau neîndeplinirea de către contrapartidă a contra-obligației nu atrage nulitatea tranzacției de decontare.

Perioada pentru efectuarea unui transfer bancar de la început (adică din momentul în care fondurile sunt debitate din contul plătitorului) până la sfârșit (adică până la creditarea fondurilor) poate fi stabilită prin lege și alte reglementări în conformitate cu aceasta.

Conform articolului 80 din Legea cu privire la Banca Centrală a Rusiei, Banca Rusiei stabilește condiții pentru plățile fără numerar. Perioada lor totală nu trebuie să depășească două zile lucrătoare în cadrul unei entități constitutive a Federației Ruse, cinci zile lucrătoare în cadrul Federației Ruse.

Nu doar un client al unei anumite bănci poate transfera fonduri, ci și o persoană care nu are un cont la aceasta. O procedură diferită poate decurge din lege, reguli bancare stabilite în conformitate cu aceasta, sau decurge din esența relațiilor de decontare. O astfel de excepție este cuprinsă în articolul 861 din Codul civil al Federației Ruse, conform căruia decontările între persoane juridice ar trebui, de regulă, să fie efectuate prin transfer bancar.

Pe lângă Codul civil al Federației Ruse, principalele reglementări care reglementează decontările prin ordine de plată pe teritoriul Federației Ruse sunt: Regulamente privind decontările (secțiunea 3), Regulamente privind organizarea decontărilor interbancare pe teritoriul Federației Ruse , comunicat prin scrisoarea Băncii Centrale din 9 iulie 1992 nr. 14, Regulamentul Băncii Centrale din 25 noiembrie 1997 N 5-P „Cu privire la plățile fără numerar de către instituțiile de credit din Federația Rusă” (Buletinul Băncii din Rusia, 1997, N 81) (denumite în continuare Regulamentele Băncii Centrale din 25 noiembrie 1997 N 5-P), Directiva Băncii Centrale din 24 decembrie 1997 N 95-U „Cu privire la particularitățile efectuării plăților prin instituțiile de credit (sucursalele) și alți clienți ai Băncii Rusiei prin rețeaua de decontare a Băncii Rusiei atunci când transmit informații prin canale de comunicare” (Buletinul Băncii Rusiei, 1997, N 91–92) ( în continuare – Instrucțiunea Banca Centrală din 24 decembrie 1997 N 95-U), Regulamentul Băncii Centrale din 20 februarie 1998 N 18-P „Cu privire la procesarea în mai multe zboruri a plăților în regiunea Moscova”, astfel cum a fost modificat. Instrucțiuni ale Băncii Centrale din 24 martie 2998 N 191-U „Cu privire la introducerea modificărilor și completărilor la Regulamentele Băncii Rusiei „Cu privire la procesarea în mai multe zboruri a plăților în regiunea Moscovei” din 20.02.98 N 18-P” (Buletinul Băncii Rusiei, 1998, N 11, p.33) (denumite în continuare Regulamentele Băncii Centrale din 20 februarie 1998 N 18-P), Regulamentele temporare ale Băncii Centrale din 12 martie 1998 N 20-P „Cu privire la regulile de schimb de documente electronice între Banca Rusiei, instituțiile de credit (sucursalele) și alți clienți ai Băncii Rusiei la efectuarea plăților prin rețeaua de decontare a Băncii Rusiei” (Buletinul Banca Rusiei, 1998, nr. 20. p. 41) (denumite în continuare Regulamentul Băncii Centrale din 12 martie 1998 nr. 20-P), scrisori și telegrame ale Băncii Centrale.

Reglementarea legală a transferurilor bancare poate fi efectuată și prin practicile de afaceri bancare.

Transmiterea unui ordin de plata la banca este o actiune efectuata de client in baza unui contract de cont bancar. Ar trebui considerată o ofertă. Acțiunile băncii plătitorului care vizează executarea ordinului de plată sunt acceptare.

Dacă are cont bancar, are dreptul să nu execute ordinul de plată al clientului numai dacă acesta contravine legii.

Forma ordinului de plată este stabilită prin scrisoarea CBR din 14 octombrie 1997 N 529 „Cu privire la modificarea formatului ordinului de plată și a procedurii de completare” (denumită în continuare scrisoarea CBR din 14 octombrie 1997 N. 529). În conformitate cu clauza 2.2 din Regulamentul de plăți și clauza 3.3.2 din Instrucțiunea Băncii de Stat nr. 28, documentele de decontare trebuie să fie semnate de către manager (prima semnătură) și contabilul șef (a doua semnătură) - persoane autorizate să administreze contul , și sigilat. În unele cazuri, este permisă depunerea documentelor de plată cu o primă semnătură și (sau) fără sigiliu.

Cerințele privind conținutul documentelor de decontare sunt stabilite prin clauza 2.1 din Regulamentul de plăți, scrisoarea Băncii Centrale din 1 martie 1996 nr. 243 și scrisoarea Băncii Centrale din 14 octombrie 1997 nr. 529. În conformitate cu prezentele reglementărilor, ordinele de plată trebuie să conțină:

a) denumirea actului de decontare;

b) numărul documentului de plată, ziua, luna, anul emiterii acestuia;

c) numărul de identificare a contribuabilului (TIN), numele și numărul de cont al plătitorului într-o instituție de credit (sucursală) sau diviziune a rețelei de decontare a Băncii Rusiei;

d) numărul de identificare a contribuabilului (TIN), numele și numărul de cont al beneficiarului de fonduri într-o instituție de credit (sucursală) sau diviziune a rețelei de decontare a Băncii Rusiei;

e) denumirea, locația, codul de identificare bancară (BIC) și numărul de cont pentru tranzacțiile de decontare ale băncii plătitorului;

f) denumirea, locația, codul de identificare a băncii (BIC) și numărul de cont pentru tranzacțiile de decontare ale băncii destinatare;

g) tipul de plată;

h) termenul de plată;

i) ordinea de plata;

j) scopul plății.

În conformitate cu clauza 2.5 din Regulamentul Băncii Centrale din 25 noiembrie 1997 nr. 5-P, atunci când o instituție de credit sau sucursală transferă fonduri dintr-un cont corespondent „LORO” și pentru conturile de decontare interfiliale, ordinul de plată consolidat al băncii expeditoare. , pe lângă detaliile general stabilite, trebuie să conțină data plății (DPP), care este indicată în detaliul „Câmp Rezervă”. DPP se stabilește de către banca expeditoare a plății, ținând cont de perioada de trecere a documentelor (fluxul documentelor) către banca care primește plata (comanda, registrele plăților viitoare). La transferul de bani prin rețeaua de decontare a Băncii Rusiei, DPP nu este stabilit.

În plus, condiția de acceptare a unui ordin de plată pentru executare este întocmirea acestuia pe formularul stabilit (0401061) (Instrucțiunea Băncii Centrale din 3 decembrie 1997 N 51-U „Cu privire la introducerea de noi formate de documente de plată”).

Caracteristicile plăților fără numerar în formă electronică, inclusiv sub formă de transfer bancar, sunt stabilite prin: Directiva Băncii Centrale din 24 decembrie 1997 N 95-U, Regulamentul Băncii Centrale din 20 februarie 1998 N. 18-P; Regulamentul provizoriu al Băncii Centrale din 10 februarie 1998 nr. 17-P „Cu privire la procedura de acceptare a ordinelor de executare ale titularilor de cont semnate prin analogii unei semnături olografe la efectuarea plăților fără numerar de către instituțiile de credit” (denumite în continuare Regulamentul Băncii Centrale din 10 februarie 1998 Nr. 17-P ); Regulamentele Băncii Centrale a Rusiei din 12 martie 1998 N 20-P.

Transferul de fonduri de la o instituție de credit la alta folosind canalele de comunicare electronică ale Băncii Rusiei poate fi efectuat folosind aproape orice formă de plată, deși cea mai comună dintre ele este încă un transfer bancar.

În conformitate cu Directiva Băncii Centrale din 24 decembrie 1997 N 95-U, un astfel de transfer de fonduri trebuie efectuat în două etape și documentat în două documente de plată. În prima etapă, participanții la decontare transmit registre ale plăților direcționate prin canale de comunicare către diviziile de servicii ale Băncii Rusiei.

Registrul plăților direcționate se înțelege ca un fișier electronic generat de participantul la decontare - inițiatorul plății, care conține numărul de ordine al registrului, data creării acestuia și următoarele detalii obligatorii ale fiecărei plăți incluse în registru:

– numărul documentului de decontare;

– data actului de decontare;

– BIC al participantului la decontare (instituție de credit, sucursală a instituției de credit) – plătitor;

– numărul contului corespondent al participantului la decontare (organizație de credit, sucursală a organizației de credit) – plătitorul;

– numărul de cont personal al plătitorului;

- suma de plata;

– BIC al participantului la decontare (instituție de credit, sucursală a instituției de credit) – destinatar;

– numărul contului corespondent al participantului la decontare (organizație de credit, sucursală a organizației de credit) – destinatar;

– numărul de cont personal al destinatarului;

– codul documentului (tipul operațiunii);

– cod de grup cu prioritate de plată.

Alături de detaliile obligatorii, în funcție de tehnologia adoptată pentru prelucrarea informațiilor contabile și operaționale, registrul poate conține detalii suplimentare.

Registrul plăților direcționate, prevăzut de Directiva Băncii Centrale din 24 decembrie 1997 N 95-U, trebuie considerat ca un document electronic de plată în format prescurtat.

Registrul plăților direcționate este semnat cu semnătura digitală electronică a participantului la decontare și trimis prin canale de comunicare pentru procesare către divizia de servicii a Băncii Rusiei.

În baza registrului de plăți direcționate, Banca Centrală efectuează înregistrări corespunzătoare în conturile corespondente ale instituțiilor de credit. A doua zi de la finalizarea acestora, participantul la decontari, din contul caruia s-au debitat sumele de bani pe baza registrului de plati directionate, este obligat sa depuna la Banca Centrala un ordin de plata consolidat pe hartie pentru suma totala. a plăților către beneficiarii de fonduri debitate din contul corespondent (personal) al decontărilor participanților pe baza registrelor de plăți direcționate. Ordinul de plată consolidat este întocmit pe un formular, al cărui format este determinat de scrisoarea Băncii Centrale a Rusiei din 14 octombrie 1997 N 529.

Caracteristicile plăților electronice în regiunea Moscovei sunt stabilite prin Regulamentul Băncii Centrale a Rusiei din 20 februarie 1998 N 18-P. În conformitate cu acest act normativ, plățile pot fi efectuate folosind două tipuri de documente de plată în formă electronică: documente electronice de plată în format complet (EPD) și documente electronice care conțin o parte din detaliile documentelor de plată pe hârtie (documente de plată electronice prescurtate - EDSF ).

În conformitate cu clauzele 2.7, 2.8 din Regulamentul Băncii Centrale din 12 martie 1998 N 20-P, un document electronic de plată în format redus este utilizat numai pentru decontările interbancare. Prin urmare, banca care deservește clientul - inițiatorul plății, este obligată să transmită același document de plată, dar pe hârtie, băncii care deservește contrapartida sa. Un document de plată electronic în format complet poate fi utilizat atât pentru decontări interbancare, cât și pentru efectuarea de tranzacții pe conturile clienților. Prin urmare, în acest ultim caz, băncile nu fac schimb de documente pe hârtie.

În conformitate cu clauza 6 din Regulamentul Băncii Centrale din 20 februarie 1998 N 18-P, un document electronic de decontare în format redus (EDSF) trebuie să conțină următoarele detalii:

a) numărul documentului de plată;

b) data documentului de plată;

c) numărul de cont personal al plătitorului;

e) TIN-ul plătitorului;

f) BIC al organizației de credit a plătitorului;

g) numărul de cont corespondent al organizației de credit a plătitorului;

h) cod grup de prioritate de plată;

i) suma de plată;

j) numărul de cont personal al destinatarului plății;

l) TIN al destinatarului;

m) BIC al organizației de credit a beneficiarului plății;

o) numărul de cont corespondent al instituției de credit beneficiare;

p) termenul de plată;

c) tipul de plată;

r) data primirii documentului de plata de la client.

EPD conține toate detaliile necesare ale EDSF, precum și următoarele detalii:

– numele plătitorului;

– numele destinatarului;

- scopul plății.

Documentul de plată electronică este semnat de un analog al semnăturii de mână a autorului său (articolul 160 din Codul civil al Federației Ruse). Acest analog poate fi utilizat nu numai în plăți electronice, ci și în plăți „hârtie”, de exemplu, sub forma unei reproduceri pe fax a unei semnături (clauza 1.4 din Regulamentul Băncii Centrale din 10 februarie 1998 N 17-P). O semnătură digitală electronică (EDS) este un tip de TSA utilizat pentru a întocmi documente de plată pe suport electronic.

În cazul în care conținutul ordinului de plată transmis băncii nu îndeplinește cerințele specificate în clauza 1 a articolului 864, banca are dreptul de a-l clarifica prin transmiterea plătitorului a unei cereri corespunzătoare. O astfel de cerere trebuie făcută prompt. În cazul în care un răspuns nu este primit în termenul stabilit de lege, regulile bancare sau acordul (și în lipsa acestuia, într-un termen rezonabil), banca are dreptul de a returna ordinul de plată fără executare. Nu există termene de reglementare pentru a răspunde la cererea unei bănci și pot fi stabilite în contractul de cont bancar.

Regula specificată în clauza 2 nu se aplică ordinelor de plată executate incorect (de exemplu, prima semnătură lipsește), pe care banca are dreptul să le returneze imediat fără executare.

Procedura de decontare prin ordine de plata este reglementata de lege, precum si de regulile bancare emise in conformitate cu aceasta si de obiceiurile de afaceri aplicate in practica bancara.

Astfel, în conformitate cu clauza 2.3 din Regulamentul Băncii Centrale din 25 noiembrie 1997 nr. 5-P, în ziua acceptării unui ordin de plată de la client, instituția de credit are obligația de a transfera fonduri pentru scop din contul corespondent (subcont), alte conturi deschise pentru tranzacții de decontare, cu condiția îndeplinirii următoarelor condiții de către client:

1) indicarea corectă a detaliilor plătitorului și beneficiarului de fonduri necesare pentru tranzacțiile care implică transfer de fonduri;

2) prezența fondurilor în contul său în sumă suficientă pentru a executa documentul de decontare acceptat. Necesitatea de a oferi băncii plătitorului (sau altei bănci care execută un ordin de transfer de fonduri) o compensație monetară adecvată a fost confirmată de practica arbitrajului (Rezoluția Prezidiului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 06.08.96 N 666/96). ).

Dacă nu există bani în contul plătitorului, ordinul de plată, în funcție de situație: a) se restituie plătitorului; b) plasat în cabinetul de dosare nr. 2 în cazurile direct specificate în reglementări (a se vedea, de exemplu, clauza 1.8 din scrisoarea Băncii Centrale a Rusiei din 30 iunie 1994 nr. 98 „Cu privire la punerea în aplicare a Decretului președintelui Federația Rusă din 23 mai 1994 nr. 1005 „Cu privire la măsurile suplimentare pentru normalizarea plăților și consolidarea disciplinei de plată în economia națională” (în continuare - scrisoarea Băncii Centrale din 30 iunie 1994 N 98); scrisoarea Băncii Centrale a 5 iulie 1996 N 298;c) plătit prin descoperire de cont, dacă posibilitatea acordării unui astfel de împrumut este prevăzută în contract.

O caracteristică specială a procedurii de efectuare a operațiunilor de decontare pe conturile de corespondent LORO este regula conform căreia ordinele de plată ale corespondentului sunt executate numai dacă există fonduri în cont. Doar documentele de decontare prezentate de creditori în condițiile legii (clauza 9.1 din Regulamentul Băncii Centrale din 25 noiembrie 1997 N 5-P) pot fi depuse în dulapul dosarului pentru contul corespondent „LORO”.

Comanda se achită cu respectarea ordinii de plată stabilite de lege.

Legea bancară Rozhdestvenskaya Tatyana Eduardovna

2. Reglementări legale și tipuri de operațiuni bancare

Datorită faptului că operațiunile bancare sunt diferite de tranzacțiile civile, acestea sunt reglementate nu de legea civilă, ci de regulile cuprinse în legile federale care reglementează activitățile bancare, precum și în reglementările Băncii Rusiei. Funcțiile de reglementare ale Băncii Rusiei sunt prevăzute direct în clauza 5 a art. 4 din Legea privind Banca Rusiei, precum și partea 5 a art. 5 din Legea bancare. În special, partea 5 a art. 5 din Legea băncilor indică faptul că regulile de desfășurare a operațiunilor bancare, inclusiv logistica acestora, sunt stabilite de Banca Rusiei în conformitate cu legile federale.

Operațiune bancară– un set de acțiuni legale și efective care sunt efectuate numai de o organizație de credit și numai pe baza unei licențe de la Banca Rusiei (cu excepția cazurilor stabilite de lege - articolul 13.1 din Legea bancară). Operațiunile bancare sunt efectuate de instituțiile de credit datorită capacității lor juridice exclusive. O listă închisă a operațiunilor bancare este dată în Partea 1 a art. 5 din Legea bancare. LA tranzactii bancare pentru care este necesară o licență, raporta:

1) atragerea de fonduri de la persoane fizice și juridice la depozite (la cerere și pentru o anumită perioadă);

2) plasarea fondurilor strânse specificate în clauza 1 în nume propriu și pe cheltuiala proprie;

3) deschiderea și menținerea conturilor bancare pentru persoane fizice și juridice;

4) efectuarea decontărilor în numele persoanelor fizice și juridice, inclusiv băncilor corespondente, pe conturile lor bancare;

5) încasarea de fonduri, facturi, documente de plată și decontare și servicii de numerar pentru persoane fizice și juridice;

6) cumpărarea și vânzarea de valută străină sub formă de numerar și fără numerar;

7) atragerea zăcămintelor și plasarea metalelor prețioase;

8) emiterea de garantii bancare;

9) efectuarea de transferuri de bani în numele persoanelor fizice fără a deschide conturi bancare (cu excepția transferurilor poștale).

O organizație comercială care nu este o instituție de credit are dreptul de a desfășura operațiuni bancare fără o licență eliberată de Banca Rusiei în ceea ce privește acceptarea de numerar de la persoane fizice ca plată pentru servicii de telecomunicații, spații rezidențiale și utilități, îndeplinind în același timp următoarele condiții :

1) existenta unui acord cu o organizatie de credit, in conditiile caruia o organizatie comerciala care nu este organizatie de credit se obliga, in nume propriu, dar pe cheltuiala organizatiei de credit, sa efectueze operatiuni bancare in conditii de acceptarea la locația sa și (sau) locația sucursalelor sale dotate cu locuri de muncă staționare, numerar de la persoane fizice ca plată pentru servicii de telecomunicații, spații rezidențiale și utilități în scopul unei instituții de credit care efectuează operațiuni de transfer de fonduri în numele persoanelor fizice fără deschidere; conturi bancare în contul bancar al persoanei care prestează servicii (care efectuează lucrări) , pentru care, în conformitate cu legislația Federației Ruse, se percep taxe pentru serviciile de telecomunicații, spațiile rezidențiale și utilitățile;

2) existența unui acord între o instituție de credit și o persoană care prestează servicii (execută o muncă), pentru care, în conformitate cu legislația Federației Ruse, se percep taxe pentru serviciile de telecomunicații, spațiile rezidențiale și utilitățile, în condițiile pe care instituția de credit se obligă să efectueze operațiuni de transfer pe bază de rambursare (inclusiv acceptarea) de numerar de la persoane fizice în favoarea persoanei care furnizează serviciile relevante (care execută munca).

Din cartea Carduri de plată: Enciclopedia de afaceri Proiectul autorului

Reglementarea legală și impozitarea tranzacțiilor cu

Din cartea Carduri de plată: Enciclopedia de afaceri Proiectul autorului

Reglementarea legală a cardurilor de plată în SUA O trăsătură distinctivă a sistemului de reglementare legală a cardurilor de plată din SUA este construirea unui mecanism complex și multilateral de protejare a drepturilor consumatorilor, inclusiv proceduri de dezvăluire a informațiilor de la

Din cartea Dreptul bancar autor Kuznețova Inna Alexandrovna

29. Tipuri de licențe. Condiții pentru obținerea unei licențe de la Banca Centrală a Federației Ruse pentru a efectua operațiuni bancare Operațiunile bancare se desfășoară numai pe baza unei licențe eliberate de Banca Rusiei în modul stabilit de Legea federală „Cu privire la Banca Centrală a Federația Rusă".

Din cartea Contabilitatea tranzacțiilor cu valori mobiliare și valutare autor Sosnauskiene Olga Ivanovna

Capitolul 5 REGLEMENTAREA ȘI REGLEMENTAREA LEGALĂ A OPERAȚIUNILOR VALUTARE Reglementarea bancară este un sistem de reguli cu caracter autoritar de stat, care vizează limitarea și eficientizarea activităților bancare; în societate se prezintă în două tipuri: prudențial și

Din cartea Investiții autor Maltseva Iulia Nikolaevna

52. Reglementarea juridică a investițiilor străine Este incontestabil că în condiții moderne Legea din 4 iulie 1991 nr. 1545-1 „Cu privire la investițiile străine în RSFSR” este practic imposibil de utilizat: este depășită și și-a pierdut în mare măsură sensul. Cu toate acestea, pe lângă procesul natural

Din cartea Managementul inovației autor Makhovikova Galina Afanasyevna

3.5. Reglementarea juridică a proprietății intelectuale Legislația privind proprietatea intelectuală este complexă și include, pe lângă legile speciale ale Federației Ruse, decrete ale președintelui și rezoluții ale Guvernului Federației Ruse

autor Şamraev Andrei Vasilievici

Andrey Vasilievich Shamraev Reglementarea juridică a tranzacțiilor bancare internaționale și a tranzacțiilor financiare internaționale

Din cartea Reglementarea juridică a tranzacțiilor bancare internaționale și a tranzacțiilor pe piețele financiare internaționale autor Şamraev Andrei Vasilievici

Secțiunea 1 Reglementarea juridică a activităților bancare internaționale

Din cartea Reglementarea juridică a tranzacțiilor bancare internaționale și a tranzacțiilor pe piețele financiare internaționale autor Şamraev Andrei Vasilievici

Capitolul 6 Reglementarea juridică a garanțiilor bancare internaționale și a acreditivelor standby 6.1. Caracteristici generale, concept și tipuri de garanții bancare internaționale și acreditive standby. probleme de legislație aplicabilă Garanții și rezerve bancare internaționale

Din cartea Construcție cu participarea autorităților. Contabilitate si fiscalitate autor Anokhina Elena Vladimirovna

1.1. Reglementarea juridică a activităților de investiții în construcții Reglementarea legală a activităților de investiții în Rusia se realizează în conformitate cu Legea federală din 25 februarie 1999 nr. 39-F3 „Cu privire la activitățile de investiții în Federația Rusă,

Din cartea Contabilitate in Asigurari autor Krasova Olga Sergheevna

Capitolul 1. Reglementarea juridică a asigurărilor

Din cartea Dreptul bancar. Fițuici autor Kanovskaia Maria Borisovna

21. Lista operațiunilor bancare și tranzacțiilor bancare Lista operațiunilor bancare este închisă și nu face obiectul unei interpretări ample Operațiuni bancare: ?strângerea de fonduri ale persoanelor fizice și juridice la depozite (la cerere și pentru o anumită perioadă).

autorul Gorbuhov V A

19. Reglementarea legală a prețurilor. Tipuri de prețuri Prețul este una dintre caracteristicile cheie ale unui produs. Prețul este suma de bani pe care cumpărătorul o plătește și pe care o primește vânzătorul per unitate de marfă. În primul rând, prețul este suma de bani pe care cumpărătorul este de acord să o plătească

Din cartea Drept comercial autorul Gorbuhov V A

27. Reglementarea legală a tranzacționării la bursă Participanții la tranzacționarea la bursă sunt: 1) membrii bursei 2) vizitatorii.Vizitatorii bursei sunt persoane juridice și persoane fizice care nu sunt membri ai bursei și au dreptul de a efectua schimburi tranzacții. Vizitatorii sunt împărțiți în obișnuiți,

Din cartea Drept comercial autorul Gorbuhov V A

Din cartea Asigurari. Fițuici autor Albova Tatyana Nikolaevna

10. Reglementarea civilă a asigurărilor Asigurările este reglementată de o serie de capitole ale Codului civil al Federației Ruse.Conținutul principal al capitolului. 48 din a doua parte a Codului civil al Federației Ruse constituie regulile care reglementează relațiile în baza contractelor de asigurare a bunurilor și persoanelor.

Decontari prin ordine de plata

Un transfer bancar este o serie de tranzacții interconectate efectuate atunci când un ordin de plată este emis și acceptat spre executare; executarea unui ordin de plată și efectuarea unei plăți. Astfel de tranzacții par a fi abstracte, independente de tranzacția care stă la baza efectuării plății. Acesta din urmă poate fi un contract de cumpărare și vânzare, un contract de furnizare, un contract etc. Atrage după sine obligația plătitorului față de beneficiarul fondurilor de a plăti pentru bunurile furnizate, munca prestată, serviciile prestate. Invaliditatea acestei tranzacții sau neîndeplinirea de către contrapartidă a contra-obligației nu atrage nulitatea tranzacției de decontare.

Pentru a efectua operațiuni de transfer de fonduri în contul specificat în comanda clientului, banca plătitorului are dreptul de a implica alte bănci. Din punct de vedere juridic, astfel de acțiuni ar trebui considerate ca încredințând îndeplinirea unei obligații unui terț (articolul 313 din Codul civil).

În conformitate cu clauza 2.2 din Regulamentul din 25 noiembrie 1997 N 5-P, clientul are dreptul de a stabili în contractul de cont bancar în ce mod pot fi efectuate tranzacțiile de decontare la instrucțiunile sale. Dacă această condiție nu este inclusă în contractul de cont bancar, calea plății (direcția de plată către destinatar în succesiunea specificată de conturi (subconturi) corespondente ale instituțiilor de credit) este determinată de instituția de credit (filiala).

Clauza 2.8 din regulamentele menționate permitea instituțiilor de credit să transfere fondurile clienților nu numai prin Banca Rusiei, ci și prin alte instituții de credit - către o treime pentru creditarea în conturile beneficiarilor (plăți de tranzit). În acest caz, banca - expeditorul plății, care efectuează o operațiune de decontare de tranzit, are dreptul să reemite ordinele de plată ale clientului în nume propriu.

În conformitate cu clauza 2 din Directiva Băncii Centrale nr. 95-U din 24 decembrie 1997, Banca Rusiei efectuează operațiunile contabile corespunzătoare în contul clientului pe baza registrului plăților direcționate - un document de decontare în format electronic formular primit prin canalele de comunicare ale CBR. Un ordin de plată consolidat pe hârtie (un analog de hârtie al registrului de plăți direcționate), transmis de client a doua zi după ce Banca Rusiei face înregistrările contabile necesare, este plasat de acesta în documentele zilei și stocat ca confirmare a valabilităţii debitării fondurilor din contul clientului (clauza 8 din Instrucţiunea Băncii Centrale din 24 decembrie 1997 N 95-U). În conformitate cu clauza 10 din acest act de reglementare, fondurile sunt creditate în conturile personale ale clienților de către instituțiile de credit care participă la decontări folosind canalele de comunicare ale Băncii Rusiei, pe baza documentelor de decontare pe hârtie.

Procedura de executare a documentelor de plată electronică în regiunea Moscova are propriile sale caracteristici. În conformitate cu clauza 26 din Regulamentul Băncii Centrale din 20 februarie 1998 N 18-P și clauza 7.4 din Regulamentul Băncii Centrale din 12 martie 1998 N 20-P, se efectuează tranzacții efectuate de bănci pe conturile clienților. :

a) la utilizarea documentelor de plată electronice în format complet - pe baza unui document de plată în formă electronică și a unui extras din contul corespondent al băncii;

b) la utilizarea unui document de plată electronic de format scurtat - pe baza unui document de plată pe hârtie și a unui extras din contul corespondent al băncii deservitoare.

Un ordin de plată consolidat pe hârtie pentru suma totală a plăților debitate din contul corespondent este emis de bancă și depus la Banca Centrală numai atunci când se utilizează documente electronice de decontare în format scurtat.

Atunci când se efectuează plăți electronice fără participarea Băncii Rusiei, procedura de executare a ordinelor clienților este stabilită în contracte. Cu toate acestea, cel mai adesea, clientul care a depus documentul de plată în formă electronică este obligat să trimită omologul său pe hârtie la banca deservitoare a doua zi.

În acest caz, operațiunea de debitare a fondurilor din cont se realizează pe baza unui document de plată în formă electronică, iar cel „de hârtie” este folosit doar pentru raportare. Dimpotrivă, operațiunile de creditare a fondurilor primite în contul beneficiarului nu se efectuează până când documentul de plată nu este primit pe hârtie.

În conformitate cu clauzele 2.3 și 2.9 din Regulamentul Băncii Centrale din 10 februarie 1998 N 17-P, documentele de plată semnate de DSP sunt recunoscute ca având forță juridică egală cu alte forme de instrucțiuni ale titularilor de cont semnate personal de aceștia.

Fiabilitatea TSA este asigurată după cum urmează. Conform Regulamentului Băncii Centrale din 10 februarie 1998 nr. 17-P, verificarea dreptului de autor, integrității și autenticității documentelor de decontare semnate de ATS poate fi încredințată destinatarului documentului de decontare în conformitate cu un acord bilateral. sau către o Administrație special creată pentru managementul documentelor. Administrația este o entitate juridică care acționează ca registrator al proprietarilor de TSA, mijloc de creare și verificare a autenticității TSA. La organizarea fluxului de documente între mai mult de doi participanți la plăți electronice, procedura de verificare a ASP trebuie să prevadă crearea unei Administrații.

Acordul încheiat de Administrație cu participanții la gestionarea electronică a documentelor trebuie să conțină o listă a procedurilor utilizate pentru crearea unui ASP și verificarea autenticității acestuia. În acest caz, posibilitatea de verificare trebuie asigurată pentru fiecare suport pe care este întocmit documentul. Acordul cu Administrația trebuie să conțină și obligația participantului de a recunoaște valabilitatea legală a documentelor de plată transmise de alți participanți și semnate de TSA, al căror proprietar este înregistrat de această Administrație.

Una dintre ele este între plătitor și banca emitentă. Plătitorul depune o cerere de acreditiv (ofertă) la banca deservitoare, conform căreia invită banca să-și asume obligația specificată la paragraful 1 al comentariului către destinatarul fondurilor. articole (adică emite o scrisoare de credit). În conformitate cu acordul de cont bancar, banca emitentă este obligată să accepte oferta clientului. Acceptarea se realizează prin emiterea unui acreditiv (clauza 3 din art. 438 din Codul civil).

La executarea ordinului unui client, banca emitentă acționează în nume propriu, dar pe cheltuiala plătitorului. Prin urmare, natura juridică a acestei tranzacții poate fi definită ca un tip de contract de comision. În consecință, în absența unor reguli speciale care reglementează aceste relații, este permisă aplicarea regulilor generale corespunzătoare privind acordul de comisie.

A doua tranzacție este între banca emitentă și beneficiarul plății - beneficiar. În urma acreditivului plătitorului, banca emitentă transmite beneficiarului o ofertă, din care rezultă că este pregătită să îndeplinească obligația plătitorului (efectuează o plată, plătește, accepta sau onorează o cambie) dacă beneficiarul îi prezintă anumite documente. Beneficiarul acceptă oferta băncii emitente prin depunerea documentelor solicitate în termenul acreditivului.

Ambele tranzacții sunt abstracte, independent de acordul dintre plătitor și beneficiarul fondurilor, în temeiul căruia se efectuează plățile. Natura izolată, independentă a tranzacțiilor cu scrisori de credit este exprimată: în primul rând, în absența obligației băncilor de a verifica respectarea termenilor scrisorii de credit (precum și ordinele plătitorului de a modifica condițiile acesteia, închiderea anticipată, etc.) cu acordul dintre plătitor și beneficiarul fondurilor; în al doilea rând, aceste tranzacții au un destin juridic independent: nulitatea acordului dintre plătitor și beneficiarul fondurilor nu atrage după sine invaliditatea tranzacțiilor cu acreditiv.

Ordinul clientului către bancă de a emite un acreditiv este formalizat sub forma unei cereri de acreditiv.

Formularul de cerere pentru o scrisoare de credit (0401063) a fost aprobat prin Directiva Băncii Centrale din 3 decembrie 1997 N 51-U „Cu privire la introducerea de noi formate de documente de plată”. Cererea de acreditiv trebuie să conțină următoarele detalii: denumirea documentului de plată, numărul și data întocmirii, suma în cifre și cuvinte; numele plătitorului, numărul său de identificare fiscală (TIN) și numărul de cont, denumirea băncii plătitorului, codul de identificare bancară a acestuia (BIC) și numărul contului său de corespondent; numele băncii furnizorului, codul de identificare a băncii (BIC) a acesteia și numărul contului corespondent; numele furnizorului, numărul său de identificare fiscală (TIN), numărul de cont; tipul de acreditiv; termeni de plată; denumirea bunurilor (serviciilor), numărul, data contractului; o listă de documente împotriva depunerii cărora trebuie efectuată plata; conditii suplimentare; Tipul de plată; semnăturile furnizorilor. O condiție pentru executarea unei scrisori de credit poate fi acceptarea de către un reprezentant autorizat al plătitorului.

Obligația băncii emitente de a emite un acreditiv apare numai atunci când ordinul plătitorului este dat de acesta prin completarea unui formular de cerere de acreditiv aprobat de Banca Centrală și care conține toți condițiile esențiale ale acreditivului (clauza 5.8). din Regulamentul de decontare).

4. Banca care a primit cererea clientului și este obligată să emită o scrisoare de credit se numește banca emitentă. Atunci când destinatarul fondurilor este deservit de aceeași bancă ca și plătitorul, banca emitentă execută acreditiv emisă de aceasta în mod independent. Însă dacă destinatarul fondurilor este deservit de o altă bancă, atunci scrisoarea de credit trebuie să fie emisă de banca emitentă băncii destinatarului fondurilor, care o execută (banca executantă). Banca emitentă, care execută în mod independent acreditivul emis de aceasta, este supusă regulilor care reglementează activitățile băncii executante.

În conformitate cu clauza 5.4 din Reglementările decontărilor, acreditivele sunt considerate acoperite (depuse), la deschiderea cărora banca emitentă transferă fondurile proprii ale plătitorului sau împrumutul acordat acestuia la dispoziția băncii executante într-un sold separat. fișă cont „Acreditive” pe toată perioada de valabilitate a obligațiilor băncii emitente.

În cazul în care între bănci există relații de corespondent direct, se poate deschide o acreditivă neacoperită (garantată) cu banca executantă, acordându-i-i dreptul de a șterge întreaga sumă a acreditivului din contul băncii emitente deținute de aceasta. .

Banca care a primit ordinul de încasare de la client se numește banca emitentă. Banca care face o cerere de plată și (sau) acceptare direct persoanei obligate se numește executor.

În cazurile în care banca emitentă oferă servicii de decontare și de numerar atât plătitorului, cât și beneficiarului fondurilor, este în același timp o bancă executantă. Banca emitentă joacă acest rol și în cazurile în care, în conformitate cu regulile bancare, destinatarul fondurilor este obligat să trimită documente de decontare direct acestei bănci, ocolindu-le pe ale sale. Astfel, în conformitate cu clauza 285 din Regulile Băncii de Stat nr. 2, ordinele de încasare cu atașarea documentelor executive, precum și ordinele de radiere a fondurilor din conturile plătitorilor similari, sunt depuse de către colector spre colectare direct la bancă. instituția în care este menținut contul plătitorului.

Plățile prin încasare se pot face cu sau fără acceptarea plătitorului - în cazurile prevăzute de lege.

Dacă decontările se efectuează cu acceptarea plătitorului (formular de acceptare) sau vorbim doar despre primirea acceptării de la persoana obligată, atunci banca emitentă are următoarele responsabilități:

a) să se asigure că persoana obligată este obligată să efectueze plata și (sau) acceptarea împreună cu documentele relevante;
b) se asigură că fondurile corespunzătoare sunt creditate în contul destinatarului sau îi predau documentele acceptate dacă plata sau acceptarea a fost făcută de către plătitor.

Dacă plățile sunt efectuate fără acceptarea plătitorului, iar documentele prezentate de destinatar respectă pe deplin cerințele legii, atunci banca emitentă este obligată să asigure un debit incontestabil (neacceptare) a fondurilor din contul plătitorului - dacă există sunt bani pe el și creditează suma primită în contul beneficiarului.

Întrucât banca emitentă care execută ordinul de încasare acționează în numele clientului său și pe cheltuiala acestuia, această bancă este reprezentantul acestuia.

Banca emitentă, care a primit ordinul clientului, are dreptul să atragă o altă bancă (bancă executantă) pentru a o realiza, trimițându-i documentele relevante. Legislația Federației Ruse privind operațiunile de colectare permite trimiterea documentelor de decontare de la bancă la bancă în absența relațiilor contractuale între acestea.

Spre deosebire de un transfer bancar, banca executantă nu poate fi implicată în executarea unui ordin de încasare în baza art. 313 din Codul civil (cesionarea îndeplinirii unei obligații către un terț). Colectarea presupune primirea de bani de la o persoană obligată. În acest caz, cerința de a efectua plata (sau acceptarea) adresată persoanei obligate trebuie să fie declarată nu de către creditorul acestuia, ci de către un terț. Plata către un terț poate conduce la rambursarea obligației numai dacă acest terț are autoritatea corespunzătoare de la creditor, adică este mandatarul acestuia. În caz contrar, debitorul riscă să facă o plată către o persoană nepotrivită. În consecință, banca executantă nu poate fi decât un reprezentant al creditorului - destinatarul plății. Astfel, banca executantă este implicată de către banca emitentă în efectuarea unei operațiuni de încasare pe bază de citație. Raportul de reprezentare dintre destinatarul fondurilor și banca plătitorului (banca executantă) în acest ultim caz decurge direct din lege și din faptul că banca plătitorului a primit ordinul de încasare.

Unicitatea operațiunii de încasare se manifestă în dubla poziție juridică a băncii plătitoare. Pe de o parte, prin prezentarea documentelor către clientul său prin care solicită plata (sau acceptare) și trimiterea sumelor primite (acceptare) către banca destinatarului, banca plătitorului acționează ca bancă executantă, adică ca reprezentant al destinatarului fondurilor. Pe de altă parte, prin debitarea banilor din contul clientului său pe baza documentelor acceptate de acesta, banca plătitorului acționează ca reprezentant al plătitorului. Reprezentarea duală este normală în domeniul bancar.

Caracteristica de mai sus a operațiunii de colectare modifică momentul îndeplinirii obligației de plată a produselor livrate (muncă efectuată, servicii prestate). În virtutea articolului 316 din Codul civil al Federației Ruse, locul îndeplinirii unei obligații monetare este locația creditorului - o entitate juridică la momentul nașterii obligației. Cu toate acestea, locul de îndeplinire a unei obligații monetare determinat de Codul civil al Federației Ruse poate fi schimbat prin lege, obiceiurile comerciale sau asumat diferit în legătură cu esența obligației. Mecanismul operațiunii de colectare indicat mai sus presupune un loc complet diferit (datorită naturii relației în cauză) de îndeplinire a obligației bănești decât este determinat de norma dispozitiv condiționată a articolului 316 din Codul civil al Federației Ruse. O plată către reprezentantul creditorului stinge obligația bănească (de parcă ar fi fost făcută creditorului însuși) tocmai la locația reprezentantului (și nu creditorului). Un astfel de reprezentant al creditorului, care primește direct suma datoriei sale de la debitorul-plătitor, este banca executantă. Rezultă că obligația plătitorului de a face decontări cu beneficiarul fondurilor pentru produsele furnizate (muncă executată, servicii prestate) încetează la sediul băncii executante. Momentul îndeplinirii acestei obligații bănești trebuie luat în considerare în momentul în care suma datoriei este radiată din contul curent al plătitorului. Din acest moment se consideră îndeplinită în mod corespunzător obligația bănească a plătitorului de a efectua plăți.

Procedura de efectuare a plăților de încasare este reglementată de Reglementările privind decontările, alin. 25, 26, 279-292, 305 din Regulamentul Băncii de Stat nr. 2, telegrama Băncii Centrale din 2 septembrie 1992 nr. 218-92, lit. al Băncii Centrale din 30 iunie 1994 Nr.98.

Întrucât în cursul decontărilor, în procedura de încasare, obligația bănească a plătitorului este considerată îndeplinită în momentul în care fondurile sunt radiate din contul său, atunci în viitor beneficiarul dobândește dreptul de a cere de la băncile participante suma neîncasată de acesta. operațiunea de colectare.

Întrucât banca emitentă și banca executantă sunt reprezentanți ai beneficiarului, fiecare dintre ele poate fi tras la răspundere de către comitent pentru neexecutarea sau executarea necorespunzătoare a ordinului. În acest caz, trebuie să presupunem că beneficiarul plății are o relație contractuală între aceste bănci, astfel încât acestea pot fi aduse la răspundere contractuală (și nu extracontractuală). Această concluzie, evidentă în raport cu banca destinatară (banca emitentă), necesită clarificări în raport cu banca plătitoare (banca executantă). Între banca executantă și beneficiarul plății se stabilește o relație contractuală pentru a efectua o anumită operațiune de încasare. Prin urmare, în conformitate cu clauza 3 din articolul 874 din Codul civil al Federației Ruse, banca executantă poate fi trasă la răspundere față de beneficiarul fondurilor pentru executarea necorespunzătoare a instrucțiunilor sale. În special, solicitarea beneficiarului de fonduri către bănci pentru plata sumei principale a fondurilor debitate din contul plătitorului este o cerință pentru îndeplinirea unei obligații în natură.

În cazul în care tranzacția de decontare nu a fost executată sau executată necorespunzător din vina Băncii Centrale, atunci destinatarul fondurilor nu are dreptul de a formula o pretenție directă împotriva sa din cauza absenței unei relații contractuale între ele (Centrala). Banca nu este un reprezentant al beneficiarului fondurilor). În acest caz, beneficiarul fondurilor are dreptul de a depune o cerere de compensare a pierderilor băncii executante. În virtutea articolelor 313 și 403 din Codul civil al Federației Ruse, această bancă este responsabilă pentru acțiunile Băncii Centrale. Banca plătitorului poate recupera sumele plătite pe cale de regres de la vinovatul direct - Banca Centrală.

Banca care a primit un ordin de încasare de la banca emitentă împreună cu documentele necesare este obligată să întreprindă următoarele acțiuni pentru a-l executa.

Cu forma de acceptare a platii:

a) efectuează o verificare formală a documentelor primite în ceea ce privește conformitatea acestora cu legislația, regulile bancare și cutumele;
b) prezinta documentele primite platitorului spre acceptare;
c) dacă plătitorul acceptă cererea primită și există bani în cont, anulează fondurile și asigură transferul acestora la banca beneficiarului pentru creditare în contul acestuia.

În cazul debitării incontestabile (fără acceptare) a fondurilor:

a) efectuează o verificare formală a documentelor primite în ceea ce privește conformitatea acestora cu legislația, regulile bancare și cutumele;
b) dacă există bani în contul plătitorului, anulați suma necesară și asigurați-i transferul către banca beneficiarului pentru creditare în contul acestuia.

2. Formele de cerere de plată (0401061), cerere de plată-ordin (0401064) și ordin de încasare (0401061) sunt stabilite prin Directiva Băncii Centrale din 3 decembrie 1997 N 51-U „Cu privire la introducerea de noi formate de documente de plată.”

Cererea de plată trebuie să conțină următoarele detalii:

denumirea actului de decontare;
data și numărul documentului de plată;
Tipul de plată;
termeni de plată;
termenul limită de acceptare;
numele plătitorului, numărul său de identificare fiscală (TIN); numărul de cont curent al acestuia;
numele și locația băncii plătitorului, codul de identificare a băncii (BIC); numărul contului său corespondent;
numele și locația băncii destinatarului; codul său de identificare a băncii (BIC); numărul contului său corespondent;
numele beneficiarului fondurilor, numărul său de identificare a contribuabilului (TIN); numărul de cont curent al acestuia;
suma în cuvinte și cifre;
termen de plata;
ordine de plata;
tip de plata;
denumirea produsului, munca prestata, serviciile prestate;
semnăturile și sigiliul destinatarului fondurilor;
câmp pentru note de la banca destinatarului și note despre plăți parțiale;
data plasarii in dulap.

În cererea de plată, în câmpul „Termeni de plată”, destinatarul fondurilor indică „fără acceptare” sau „cu acceptare”. În cazul debitării directe, în câmpul „Termeni de plată” se face trimitere la legea federală relevantă care acordă beneficiarului fondurilor dreptul de a debita direct. La utilizarea unui formular de cerere de plată ca ordin de încasare (instrucțiune), câmpurile „Termen de plată”, „Termen de acceptare” nu sunt completate, în câmpul „Denumire bunuri, lucrări efectuate, servicii prestate...” denumirea colecției, un link către legislație, denumirea, numărul și data documentului pe baza căruia se realizează colectarea.

Formularul de cerere de plată-comandă este similar cu formularul de cerere de plată, cu diferența că primul nu conține atributul „Termeni de plată”, dar se adaugă un câmp suplimentar pentru acceptarea plătitorului.

Cererile de plată, cererile-ordine de plată, ordinele de încasare neemise pe formularele standard stabilite nu sunt acceptate de către bănci pentru executare.

La verificarea ordinului de incasare si a anexelor acestuia se determina corectitudinea executarii acestora, prezenta detaliilor, trimiteri la reglementari etc.. In acest caz, documentele anexate ordinului de incasare trebuie sa ii corespunda in aparenta. De exemplu, în practică au existat cazuri când numele colectorului din ordinul de colectare nu coincidea cu numele colectorului din ordinul instanței de arbitraj de pe lângă acesta. În cazul în care banca constată neajunsuri în documentele care i-au fost transmise care împiedică executarea ordinului, este obligată să anunțe imediat persoana de la care a fost primit direct acest ordin. Această persoană poate fi fie banca emitentă, fie beneficiarul fondurilor. După aceasta, banca executantă are dreptul să suspende executarea ordinului fără a cădea în întârziere. Termenul pentru eliminarea acestor neajunsuri din Codul civil nu este definit. Probabil, vorbim de o perioadă „rezonabilă” de timp necesară pentru a primi o notificare de la banca executantă prin poștă (sau folosind alte tipuri de comunicare), precum și pentru a întocmi și trimite un răspuns. Dacă ordinul de încasare a fost primit de către banca executantă de la banca emitentă, atunci destinatarul notificării acestuia va fi destinatarul fondurilor. În acest caz, notificarea trebuie trimisă mai întâi băncii emitente, iar perioada de răspuns trebuie prelungită în mod corespunzător. Daca aceste deficiente nu sunt eliminate intr-un termen rezonabil, banca are dreptul de a returna documentele fara executare.

Dacă decontările se fac cu acordul (acceptarea) plătitorului, atunci banca executantă este obligată să îi prezinte acestuia copia corespunzătoare a documentului de decontare împreună cu documentele anexate acestuia, dacă există. Acestea sunt prezentate plătitorului spre acceptare în forma în care au fost primite, cu excepția mărcilor și inscripțiilor băncii necesare procesării tranzacției de încasare. În cazul în care decontările se efectuează prin cereri de plată și solicitări-ordine de plată, atunci în conformitate cu scrisoarea Băncii Centrale din 30 iunie 1994 N 98, o altă copie corespunzătoare a acestor documente de decontare va fi depusă în dosarul de extrabilanț. fila cont N 9927 „Documente de decontare in asteptare acceptare la plata” (dosar card Nr. 1). Solicitările de plată se plătesc în ordinea acceptării preliminare negative, iar cererile-comenzi de plată - în ordinea acceptării preliminare pozitive. Perioada de acceptare este de 3 zile lucratoare, fara a lua in calcul data primirii documentelor de decontare de catre banca.

Clauza 1 a articolului 15 din Legea federală din 14 iulie 1997 „Cu privire la reglementarea de stat a producției agro-industriale” prevede că decontările între persoane juridice - cumpărători și furnizori de produse agricole trebuie să fie efectuate prin colectare, cu excepția cazului în care este prevăzută o procedură diferită. pentru prin contract. În acest caz, a fost stabilită o perioadă specială pentru acceptare: perioada generală este de până la 10 zile, iar pentru mărfurile perisabile - până la 5 zile de la primirea documentelor de plată de către banca plătitorului. În acest sens, s-a pus problema interpretării acestei norme în raport cu activitățile băncii care execută plăți de deservire a produselor agricole.

Într-o scrisoare din 26 septembrie 1997, N 03a-31-1/992, adresată Asociației Băncilor Ruse, Banca Centrală a raportat că o analiză a articolului 15 din Legea menționată mai sus și obiceiurile de afaceri utilizate în practica bancară permite să tragem o concluzie cu privire la posibilitatea decontărilor pentru consumatorii de produse agricole, materii prime și alimente cu producătorii de mărfuri pe baza cererilor de plată emise de aceștia din urmă, care reprezintă un instrument de decontare pentru radierea fondurilor din conturile plătitorilor în cazurile în care formularul de colectare este prevăzut în acorduri între furnizori și cumpărători și băncile acestora pentru bunurile materiale expediate (emise) anterior, lucrările efectuate, serviciile prestate și alte cereri pentru care facturile nu au fost plătite de plătitori și plătite de cumpărători înainte de acceptare. .

Atunci când alegeți condițiile de acceptare, banca de servicii trebuie să fie ghidată de instrucțiunile clientului cu privire la natura produselor pentru care sunt plătite. Ținând cont de faptul că Legea sus-menționată mărește perioada generală de acceptare prealabilă față de cea normativă la 10 zile, iar pentru mărfurile perisabile - până la 5 zile, când furnizorul emite o cerere de plată, inscripția corespunzătoare „acceptare”. perioada 10” trebuie plasată în colțul din dreapta sus al documentului zile”, sau „perioada de acceptare 5 zile”.

Plătitorul are dreptul de a refuza acceptarea cererilor de plată pe motivele prevăzute în contract, cu trimitere obligatorie la clauza acestuia și indicând motivul refuzului. Refuzul de a accepta se întocmește în forma prescrisă. În cazul în care refuzul de a accepta cererile de plată nu este primit în termen de trei zile (sau într-un alt termen stabilit de lege), acestea se consideră acceptate și sunt supuse plății.

Cererea de plată conține, în primul rând, un ordin de încasare către bancă pentru a primi fonduri datorate clientului și, în al doilea rând, o cerere adresată plătitorului de a efectua plata unei obligații bănești apărute anterior. Ultima cerință nu poate fi considerată o ofertă adresată plătitorului, întrucât obligația acestuia de a efectua plăți a luat naștere anterior pe baza acordului relevant. În acest sens, în speță nu este aplicabil paragraful 2 al articolului 438 din Codul civil, care prevede condițiile în care tăcerea este recunoscută ca acceptare.

Consimțământul clientului de a șterge fondurile din contul său este o tranzacție unilaterală, dând naștere obligației băncii de servicii de a șterge fondurile și de a le trimite destinatarului. În consecință, pentru modificarea sau anularea acestei tranzacții este suficientă voința celui care a efectuat-o. Prin urmare, atâta timp cât suma cererii de plată nu a fost încă debitată din contul corespondent al băncii plătitorului, plătitorul are dreptul să anuleze acceptarea acestuia.

La efectuarea plăților prin cereri de plată-ordine, consimțământul plătitorului se formalizează prin semnăturile persoanelor împuternicite să gestioneze contul de decontare (curent) și un sigiliu pe exemplarele corespunzătoare.

În cazul în care nu există fonduri în contul plătitorului, documentele de plată acceptate de acesta sunt depuse într-un dosar în contul extrabilanțiar N 90902 „Documente de decontare neachitate la timp” (dosar card nr. 2).

Pentru prezentarea la plata facturilor virate la bancă pentru încasare, legislația stabilește alte reguli. În conformitate cu Partea a III-a, Secțiunea 2 din Recomandările privind utilizarea cambiei în circulația afacerilor, comunicate prin scrisoarea Băncii Centrale din 9 septembrie 1991 nr. 14-3/30 „Cu privire la operațiunile bancare cu cambie, ” se transferă spre încasare o cambie, dotată cu semnătură de autorizare pe numele băncii. După ce a acceptat o notă pentru încasare, banca este obligată să o înainteze prompt la locul plății și să înștiințeze plătitorul prin somație.

Banca executantă prezintă plătitorului documentele de creanță în termenul stabilit de acesta pentru îndeplinirea obligației bănești corespunzătoare. Prin urmare, este absolut necesar ca acestea să ajungă în avans la banca nominalizată. În caz contrar, acesta din urmă nu poate fi făcut responsabil pentru prezentarea în timp util a documentelor de creanță către persoana obligată.

Dacă documentele sunt plătibile la vedere, banca nominalizată trebuie să le prezinte pentru plată imediat după primire. În cazul în care documentele sunt supuse plății la un alt moment, el trebuie să le depună pentru acceptare imediat, iar pentru plată - în ziua termenului limită pentru îndeplinirea obligației bănești corespunzătoare indicat în documentul însuși.

Perioada de prezentare a biletului la ordin sau a cambiei pentru acceptare sau plată se calculează conform regulilor stabilite de articolele 21-23, 34-37, 72-74 din Regulamentul privind cambiile și biletul la ordin, aprobat. prin Decretul Comitetului Executiv Central și al Consiliului Comisarilor Poporului al URSS din 7 august 1937 N 104/1341, și subsidiar - articolul 190-194 din Codul civil în partea care nu contravine Regulamentului. La calcularea perioadei pentru alte obligații bănești, trebuie să ne ghidăm după articolele 190-194 din Codul civil.

Plățile parțiale pot fi acceptate în cazurile în care acest lucru este stabilit de regulile bancare sau cu permisiunea specială în ordinul de încasare.

Posibilitatea plăților parțiale la decontarea cererilor de plată, a cererilor de plată-ordine este prevăzută de normele bancare (Instrucțiunea Băncii Centrale din 3 decembrie 1997 N 51-U „Cu privire la introducerea de noi formate de documente de decontare”).

Dreptul persoanei obligate de a efectua plăți parțiale asupra cambiei este prevăzut la articolul 39 din Regulamentul privind cambiile și biletele la ordin.

În conformitate cu clauza 4.9 din Regulamentul privind plățile, un cec ștampilat „Rusia” trebuie plătit numai integral.

Banca executantă este obligată să transfere imediat fondurile scoase din contul plătitorului (sumele încasate) către dispoziția băncii emitente. Aceasta înseamnă că banca executantă trebuie fie să crediteze aceste fonduri în contul corespondent al băncii emitente (dacă există o relație de corespondent direct), fie să solicite Băncii Centrale să transfere plata în contul corespondent al băncii emitente la CCR pt. creditând-o în contul destinatarului. În acest caz, Banca Centrală este implicată în efectuarea unei operațiuni de transfer de bani în baza articolului 313 din Codul civil al Federației Ruse.

Cerința Codului civil ca banca executantă să efectueze „imediat” acțiunile de mai sus înseamnă că aceasta trebuie să le efectueze fără întârziere în termenele stabilite de regulile bancare și de uza bancară pentru operațiunile de decontare.

Banca executantă are dreptul să rețină din sumele încasate de aceasta remunerația cuvenită, rambursarea costurilor și cheltuielilor, cu excepția cazului în care prin acord sau prin regulile bancare se stabilește o altă procedură pentru aceste plăți. În cazul în care între banca emitentă și banca executantă există o relație de corespondent direct, acestea au dreptul să decidă diferit asupra problemei efectuării plăților în cauză. De exemplu, acestea pot fi anulate de către banca executantă din contul corespondent al băncii emitente deschis la banca executantă fără acceptare.

Legislația actuală nu conține un mecanism de implementare a acestei norme. În special, aceasta ridică problema determinării cuantumului remunerației pentru banca executantă. Poate fi rezolvată folosind clauza 3 din articolul 424 din Codul civil al Federației Ruse.

Clauza 1 art. 876 din Codul civil al Federației Ruse obligă banca executantă, dacă plata și (sau) acceptarea nu au fost primite de aceasta, să notifice banca emitentă, indicând motive specifice.

Atunci când efectuați plăți folosind cereri de plată și cereri de plată-ordine, puteți utiliza una dintre copiile acestor documente de decontare cu o notă de la banca executantă despre faptul și motivele refuzului acceptării ca notificare. Banca nominalizată trebuie să trimită următoarea notificare:

a) la efectuarea plăților cu ajutorul cererilor de plată - dacă în termen de trei zile primește cererea plătitorului de refuz de acceptare;

b) la efectuarea de plăți cu ajutorul cererilor-comenzi de plată - dacă nu primește de la plătitor în același termen o cerere-ordin de plată, sigilată și semnată de persoane împuternicite.

Responsabilitatea pentru un refuz nejustificat revine plătitorilor, nu băncilor acestora. Băncile nu iau în considerare litigiile pe fond. Banca executantă este obligată doar să verifice dacă cererea de refuz de a accepta cererea de plată este corect întocmită, inclusiv dacă aceasta conține un temei de refuz și o trimitere la clauza din acordul dintre plătitor și beneficiarul fondurilor, care stabilește această bază.

Banca emitentă este obligată să informeze imediat clientul cu privire la neprimirea plății și (sau) acceptarea și motivele pentru aceasta și să îi solicite instrucțiuni cu privire la acțiuni ulterioare.

În cazul în care astfel de instrucțiuni nu sunt primite în termenul stabilit de regulile bancare, sau în lipsa acestuia într-un termen rezonabil, banca executantă are dreptul de a returna documentele băncii emitente.

Regulile bancare actuale nu stabilesc o astfel de perioadă, așa că putem vorbi doar despre o perioadă rezonabilă.

Instrucțiuni suplimentare din partea clientului se pot referi, de exemplu, la contestarea unei cambii sau a unui bilet la ordin pentru neplată sau neacceptare. De reținut că, de regulă, o bancă care acționează în baza avizului de garanție (încasare) nu este obligată să protesteze asupra cambiei, decât dacă această obligație este prevăzută expres prin ordinul de încasare. Așadar, având în vedere că legislația stabilește termene destul de scurte pentru contestarea unei cambii pentru neplată, astfel de instrucțiuni ar trebui date băncii concomitent cu transferul cambiei spre încasare.

În practică, a apărut întrebarea cum este combinată regula comentariilor. articolele de la paragraful 2 al articolului 6.

Cert este că, în conformitate cu paragraful 2 al comentariului. Articolul 1 Banca executantă are dreptul de a returna documentele de decontare colectorului numai dacă nu primește un răspuns de la acesta într-un termen rezonabil. Între timp, actualele Regulamente privind plățile în Federația Rusă nu conțin un mecanism de implementare a acestui drept. Prin urmare, în practică, băncile comerciale fie nu trimit deloc această notificare, fie o trimit sub orice formă, ceea ce este neeconomic. În orice caz, documentele executive neexecutate sunt plasate în dulapul nr. 2 și rămân acolo pe termen nelimitat.

Pe de altă parte, în conformitate cu paragraful 2 al articolului 6 din Legea privind executarea silită, băncile sunt obligate, în termen de trei zile de la data primirii actului de executare de la recuperator sau executorul judecătoresc, să îndeplinească cerința cuprinsă în prezentul document. pentru încasarea de fonduri sau pentru a face o notă cu privire la neîndeplinirea totală sau parțială a acestor cerințe din cauza lipsei de fonduri în conturile debitorului suficiente pentru a satisface pretențiile creditorului.

Deși Legea cu privire la executarea silită nu indică în mod direct necesitatea restituirii titlului executoriu către reclamant după aplicarea mărcii specificate pe acesta, o astfel de concluzie pare să rezulte în mod logic din paragraful 2 al articolului 6 din lege: nu are rost. în a pune un semn despre lipsa fondurilor într-un termen de trei zile, dacă nu ar trebui returnat reclamantului.

Se pare că în cazul în care în contul plătitorului nu există fonduri, banca este obligată să depună titlul executoriu în dulapul nr. 2 și de îndată (evident, ținând cont de termenele stabilite de art. 849 C. civ.) notificarea corespunzătoare către recuperator. La trei zile de la primirea acestui titlu executoriu, banca este obligată să noteze asupra acestuia despre lipsa fondurilor în cont și să-l plaseze din nou în dulapul nr. 2, în așteptarea unui răspuns din partea băncii emitente (colector). Dacă nu se primește un răspuns într-un termen rezonabil, banca are dreptul de a returna titlul executoriu băncii emitente (colector).

Plăți prin cecuri

Înainte de intrarea în vigoare a părții a 2-a din Codul civil, decontările prin cecuri erau reglementate în principal prin Regulamentul privind cecurile, aprobat. prin rezoluția Consiliului Suprem al Federației Ruse din 13 februarie 1992. Conform Legii introductive (Partea 4 a articolului 2), Regulamentul privind controalele și-a pierdut vigoarea. Codul civil al Federației Ruse, care reglementează decontările prin cecuri în detaliu, stabilește sarcina de a aduce legislația rusă mai aproape de prevederile Legii uniforme privind cecurile adoptate prin Convenția de la Geneva din 1931.

Normele Codului civil al Federației Ruse care stabilesc procedura și condițiile de decontare prin cecuri pot fi completate cu alte legi și reguli bancare stabilite în conformitate cu acestea.

În măsura în care nu contravine Codului civil al Federației Ruse, au fost aprobate Regulile pentru decontările prin controale pe teritoriul Federației Ruse. prin scrisoarea Băncii Centrale a Rusiei din 20 ianuarie 1993 nr. 18-11/52.

Caracterul necondiționat al plății prin cec înseamnă independența acestei obligații față de condițiile și valabilitatea tranzacției în temeiul căreia a fost emis cecul. Invaliditatea tranzacției nu este un motiv pentru refuzul plății unui cec.

Deținătorul cecului poate fi orice persoană fizică sau juridică. Platitorul unui cec este doar banca la care tragatorul are cont si care i-a emis carnetul de cecuri.

Cecul nu este un mijloc de plată. Emiterea acestuia nu înseamnă efectuarea unei plăți, ci indică doar înlocuirea relației anterioare cu una nouă care ia naștere între trăgător, deținătorul cecului și alte persoane obligate prin cec. Obligația debitorului în temeiul obligației în îndeplinirea căreia a fost emis cecul (de exemplu, obligația cumpărătorului de a plăti bunurile) încetează numai după efectuarea plății cecului.

Plătitorul este obligat să verifice autenticitatea cecului și puterile deținătorului cecului prin compararea datelor și semnăturii trăgătoarei, a numărului său de cont cu informațiile relevante indicate pe cardul de cec.

La plata unui cec depus la încasare la bancă, plătitorul este obligat să verifice corectitudinea avizelor (continuitatea acestora, absența unui aviz efectuat de plătitor). Plătitorul nu este obligat să verifice autenticitatea semnăturii giranților.

Pierderile rezultate din plata unui cec care nu îndeplinește cerințele stabilite sau care conține informații care nu corespund datelor de pe cardul de cec sunt suportate de banca plătitoare. În toate cazurile în care vinovăția băncii în onorarea unui cec prezentat de un cumpărător fără scrupule nu a fost dovedită, trăgătorul suportă pierderile.

Normele acestui articol, cu câteva excepții (un cec înregistrat nu este transferabil, avizul făcut de plătitor este invalid, avizul plătitorului într-un cec de transfer înseamnă chitanță de plată), stabilesc regulile pentru transferul drepturilor în temeiul un cec, care corespunde dispozițiilor generale privind transferul drepturilor în temeiul unei hârtii de valoare (articolul 146 din Codul civil al Federației Ruse).

Girul trebuie să fie înscris pe versoul cecului sau pe o foaie atașată acestuia, să conțină semnătura girantului și data avizului.

Cecurile de comandă pot fi transferate prin avizare. Un aviz poate fi personal dacă indică persoana căreia i se transferă cecul și alb dacă nu este specificată o astfel de persoană. Transferul unui cec prin avizare se poate face către orice persoană. Numărul de avize nu este limitat.

Regulamentele anterioare privind cecurile prevedeau o avizare personală care conținea o clauză de „a nu comanda”, care exclude transferul ulterioar al cecului. Codul civil nu prevede o astfel de avizare.

În conformitate cu paragraful 3, paragraful 3, articolul 146 din Codul civil al Federației Ruse, avizul pe un cec poate fi o garanție. Astfel, un aviz personal pe un cec de ordin poate conține cuvintele „monedă de creanță”, „pentru colectare”, „în calitate de mandatar”, ceea ce înseamnă un ordin de a primi o plată pe cec, de a efectua acțiunile necesare pentru protejarea și exercitarea drepturilor în temeiul cec (de exemplu, furnizați un notar de cec pentru a depune un protest).

Aprobarea nu poate fi condiționată de nicio circumstanță. Orice condiție care o limitează nu are efect juridic. Girantul este responsabil pentru plata cecului împreună cu trăgătorul, avaliștii și alți giratori.

Valorile mobiliare pot fi reglementate prin reguli generale de drept civil numai în cazurile expres stabilite de lege. Din aceste poziții, pare mai corect să reglementăm decontări prin verificări cu o lege specială.

Codul civil al Federației Ruse, în mod diferit de Regulamentul privind controalele, stabilește responsabilitatea unui avalist de cecuri. Responsabilitatea avalistului este determinată de responsabilitatea persoanei pentru care se acordă garanția. O garanție de plată a unui cec poate fi acordată pentru trăgător sau girant. Avalistul este eliberat de răspundere numai dacă nerespectarea formularului (de exemplu, absența oricăreia dintre detaliile solicitate) privează documentul de valabilitatea unui control. Nulitatea unei obligații care decurge dintr-un control din alte motive decât un viciu de formă nu exclude răspunderea avalistului.

Cecul poate fi prezentat spre plată prin intermediul băncii cu care deținătorul cecului a încheiat un contract de cont bancar. Banca titularului cecului colectează cecul, adică îl prezintă băncii plătitoare pentru plată și, dacă este necesar, protestează împotriva cecului neplătit (articolul 883 din Codul civil al Federației Ruse).

În cazul în care plătitorul este o bancă cu care banca titularului cecului nu are relații de corespondență, cecul este depus la centrul de decontare în numerar (CSC) al Băncii Centrale a Federației Ruse pentru a primi plata. Banca plătitoare debitează fonduri din contul trăgătorului pe baza registrului de cecuri primite de la centrul de casă.

Sucursalele aceleiași bănci decontează cecurile plătite direct între ele, ocolind centrul de casă.

Spre deosebire de cambie, refuzul de a plăti un cec poate fi atestat nu numai printr-un protest din partea unui notar, ci și printr-o notă corespunzătoare a plătitorului sau a băncii colectoare.

Protestul se face prin prezentarea cecului neachitat la notariatul de la sediul platitorului.

Procedura de contestare a unui cec, precum și de contestare a unei cambii, este reglementată de Instrucțiunea privind procedura de efectuare a actelor notariale de către birourile notariale de stat ale RSFSR, aprobată. prin ordinul Ministerului Justiţiei al RSFSR din 6 ianuarie 1987 N 01/16-01.

Notarul este obligat să prezinte cecul plătitorului. Dacă refuză să plătească, notarul întocmește un act de protest în forma prescrisă. Se face o înscriere despre aceasta în registru, precum și o notă de protest pe cec.

În cazul refuzului de a plăti un cec, deținătorul cecului are dreptul de a depune pretenții împotriva fiecărei persoane sau a tuturor persoanelor obligate (trăg de cecuri, giratori și avaliști). Aceste persoane trebuie notificate prompt cu privire la refuzul plătitorului.

Codul civil al Federației Ruse stabilește o răspundere diferită pentru controalele necinstite decât Legea uniformă privind controalele. Indiferent cine este titularul cecului, acesta are dreptul de a primi:

suma indicată pe cec;
suma costurilor asociate cu primirea plății prin cec;
dobânda la suma cecului egală cu rata de refinanțare stabilită de Banca Centrală a Federației Ruse (articolul 395 din Codul civil al Federației Ruse).

Codul civil al Federației Ruse prevede o perioadă scurtă de prescripție pentru depunerea unei cereri de către deținătorul cecului și o cerere în regres de către persoanele obligate asupra cecului - șase luni de la data la care ia naștere dreptul lor de a revendica.

Consultanta de credit, investitii si financiara

Consultanta in credit- prestarea de servicii de consultanta in domeniul atragerii creditelor si finantarii investitiilor pentru persoane juridice si persoane fizice.

Gama de probleme rezolvate prin consultanta este destul de larga. Iar specializarea companiilor care furnizează servicii de consultanță poate fi diferită: de la restrânsă, limitată la o zonă de servicii de consultanță (de exemplu, audit), până la cea mai largă, acoperind întreaga gamă de servicii din acest domeniu. În consecință, fiecare specialist (sau fiecare companie) care lucrează în acest domeniu conferă conceptului de consultare propriul sens și îi conferă o nuanță proprie, determinată de direcția de activitate a unei anumite companii.

Consultanța de credit, potrivit lui Denis Aleksandrovich Shevchuk, este un nou tip de afacere care devine activ răspândit astăzi. Având în vedere interesul din ce în ce mai mare al clienților noștri pentru fondurile strânse din exterior pentru dezvoltarea afacerii, a apărut o nevoie obiectivă pentru dezvoltarea acestui tip de serviciu ca consiliere de credit.

Este în creștere și oferta diferitelor programe de creditare de către bănci. Fiecare dintre ele nu numai că oferă clientului condiții speciale, dar îi cere și să furnizeze un set complet specific de documente și garanții. Devine din ce în ce mai dificil pentru un potențial beneficiar de împrumut să navigheze singur în această zonă și devine din ce în ce mai ușor să se piardă în acest flux.

Să încercăm să definim consultanța în cel mai larg sens al cuvântului.

Consultanța este un tip de activitate intelectuală, a cărei sarcină principală este de a analiza, fundamenta perspectivele de dezvoltare și utilizare a inovațiilor științifice, tehnice, organizaționale și economice, ținând cont de tematica și problemele clientului.

Consultanța rezolvă probleme de management, economic, financiar, activități de investiții ale organizațiilor, planificarea strategică, optimizarea funcționării globale a companiei, realizarea de afaceri, cercetarea și prognoza piețelor de vânzare, mișcările prețurilor etc. Cu alte cuvinte, consultanța este orice ajutor. furnizate de consultanti externi, in rezolvarea unei anumite probleme.

Scopul principal al consultanței este îmbunătățirea calității managementului, creșterea eficienței companiei în ansamblu și creșterea productivității individuale a fiecărui angajat.

În ce cazuri apelează clienții la o companie de consultanță pentru ajutor?

Potrivit credinței populare, serviciile consultanților externi sunt în principal și în primul rând acele organizații care se află într-o situație critică. Cu toate acestea, asistența în situații critice nu este în niciun caz principala funcție a consultanței. În ce cazuri și cine apelează la o companie de consultanță pentru ajutor?

În primul rând, în cazurile în care o întreprindere care are un statut de încredere intenționează să restructureze întregul sistem, asociat fie cu extinderea, fie cu o schimbare a formei de proprietate, fie cu o schimbare fundamentală a gamei de activități ale întreprinderii și reorientarea acesteia. către domenii de afaceri mai promițătoare și/sau profitabile.

În al doilea rând, în cazurile în care o întreprindere care are un statut de încredere, pentru a-și afirma poziția pe piață și a crea imaginea necesară în ochii potențialilor parteneri, apelează la serviciile unui consultant (de exemplu, un auditor), conduce un audit al activităților sale (de exemplu, un audit) și apoi își face publice rezultatele.

În al treilea rând, în cazurile în care întreprinderea se află într-o situație critică (sau chiar în pragul colapsului) și nu poate ieși singură din această situație din cauza lipsei de experiență și resurse interne pentru un răspuns adecvat și în timp util la situatia actuala. Serviciile unui consultant (firma de consultanta) in acest caz sunt de natura consultantei de criza.

Serviciile profesionale de consultanță sunt furnizate în Rusia de peste zece ani. În ciuda unei perioade atât de lungi, în rândul potențialilor consumatori de servicii de consultanță nu sa dezvoltat încă o înțelegere clară a motivului pentru a invita consultanți și dacă aceștia trebuie să fie invitați. Acest lucru se datorează în mare parte unei înțelegeri inadecvate a ceea ce consultanții pot și nu pot face, când are sens să-i invităm și care sunt condițiile necesare pentru o cooperare de succes cu consultanții.

Sarcina principală a consultanților este de a ajuta clienții în rezolvarea problemelor lor de management.

Ei pot rezolva această problemă în mai multe moduri:

Găsiți problema și sugerați soluții. Într-o situație în care clientul realizează că are o problemă, dar nu poate determina ce anume este aceasta, care sunt adevăratele cauze ale acesteia, consultanții pot analiza situația și identifica problema și motivele apariției acesteia, precum și elabora și oferă modalitățile clientului de a o rezolva. Aceasta este așa-numita consultanță de specialitate, când consultanții înșiși fac toată munca pentru a identifica și rezolva problema.

Ajutați clientul să găsească el însuși problema și să determine modalități de a o rezolva. Există situații în care un client este pregătit să identifice o problemă și să o rezolve, dar îi lipsește un anumit suport metodologic pentru a-și implementa cu succes intențiile. Apoi, consultanții pot oferi clientului acest suport metodologic și pot merge cu el pe tot parcursul de la identificarea unei probleme până la rezolvarea acesteia.

Această abordare se numește consultanță de proces, adică consultanță în procesul activităților de management ale clientului.

Învață clientul cum să găsească și să rezolve probleme. Crearea unui sistem de cunoștințe practice la client, un mecanism care să îi permită de acum înainte să-și găsească și să-și rezolve problemele este esența celei de-a treia abordări, numită consultanță educațională.

Prin această abordare, consultantul nu este implicat direct în procesul de găsire și rezolvare a problemelor, ci doar antrenează clientul și verifică dacă „temele” sunt îndeplinite corect.

În practică, toate cele trei abordări se suprapun adesea și se completează reciproc. Accentul se schimbă în funcție de ceea ce are nevoie clientul cel mai mult: să i se găsească o soluție la problemă sau să fie ajutat să rezolve problema sau să fie învățat cum să o rezolve.

Determinarea amplorii acestei necesități, precum și a necesității de a implica consultanți în general, depinde de o serie de factori:

Timp. De regulă, orice problemă introduce propriile constrângeri de timp. În funcție de cât timp este disponibil pentru a rezolva o anumită problemă, se face o alegere în favoarea unei abordări sau alteia. De obicei, consultanța de specialitate este cea mai rapidă modalitate de a rezolva o problemă dacă consultantul invitat are metode dovedite pentru rezolvarea unor astfel de probleme.

Resurse de muncă. Fiecare problemă necesită resurse de muncă cheltuite pentru rezolvarea ei. Când amploarea problemei este suficient de mare, poate fi destul de dificil să alocați persoane care se vor concentra exclusiv pe rezolvarea acesteia, având în vedere că toți angajații cu normă întreagă ai clientului au propriile responsabilități de zi cu zi ca parte a afaceri în derulare. În același timp, angajarea și menținerea unui personal special de specialiști în cazul oricărei probleme, așa cum preferă uneori unele companii, nu este fezabilă din punct de vedere economic.

Consultanții în acest caz reprezintă o resursă de muncă suplimentară care este disponibilă atunci când este necesar și eliminată atunci când nevoia a trecut.

În cadrul serviciului de Consultanță în Credit, oferim suport pentru procedura de obținere a unui credit și anume:

familiarizarea generală cu piața de creditare din Moscova
furnizarea de informații și alegerea celui mai optim program de creditare și bancă
asistenta in colectarea si pregatirea unui pachet de documente pentru obtinerea unui credit
acordarea unui pachet de documente cu banca și depunerea unei cereri de împrumut

Căutând sfaturi cu privire la împrumuturi, nu numai că veți economisi timp neprețuit petrecut căutând un program adecvat, dar veți primi și cele mai fiabile informații despre bancă și condițiile de obținere a unui împrumut, care de multe ori diferă semnificativ de ceea ce banca oferă în scopuri publicitare. .

Creditarea afacerilor, în ciuda stării instabile a economiei, implică posibilitatea ca unele bănci să ia o decizie într-un timp scurt (de la 1 la 10-15 zile), înainte de deschiderea unui cont, contabilizarea raportării manageriale (neoficiale), un grup de companiilor. Crizele nu sunt o piedică dacă apelezi la sfatul profesioniștilor.

În ciuda crizei din economia rusă, cei mai mulți experți în creditarea afacerilor sunt de acord că acest sector bancar din Rusia se va dezvolta.

Să luăm în considerare în detaliu oportunitățile actuale de finanțare a afacerilor.

Toate tipurile de împrumuturi, inclusiv:

descoperire de cont (împrumut negarantat contra cifrei de afaceri, până la 50% din încasările medii lunare în cont de la contrapărți terțe, excluzând plățile către noi înșine în cadrul unui grup de companii);
împrumut pentru completarea capitalului de lucru;
împrumut pentru dezvoltarea afacerii;
împrumut pentru cumpărarea unei afaceri;
împrumut pentru achiziționarea de bunuri imobiliare (inclusiv credit ipotecar comercial);
împrumut pentru achiziționarea de echipamente;
împrumut pentru acoperirea lipsurilor de numerar;
linie de credit;
factoring;
leasing;
împrumut afaceri de amanet;
investiții în întreprinderi rusești (inclusiv investiții în companii noi (până la un an) la Moscova).

Contactarea brokerilor de credit care au experiență de lucru cu normă întreagă în bănci (de preferință în funcții de conducere în departamente specializate) vă permite să efectuați o analiză expresă a situațiilor financiare și a potențialei bonități, să creșteți limitele maxime de creditare (sume), să optimizați impozitarea, să creșteți atractivitatea creditului și accelerarea cererilor de examinare, primiți posibilitatea de a primi considerație preferențială prioritară a cererilor în bănci.

credit;
linie de credit.

Factori de ajustare (reducere) aplicați în cadrul programelor de creditare pentru afaceri:

Obiecte imobiliare (cladiri, structuri, spatii individuale dintr-o cladire, structura de capital neterminata): nu mai mult de 0,8.

Echipament: nu mai mult de 0,7.

Cerințe de bază pentru proprietarul unei afaceri:

Vârsta - de la 25 la 60 de ani inclusiv (pentru bărbații sub 28 de ani, problema se soluționează cu autoritățile de recrutare).

Fără istoric de credit negativ.

Reprezentanții afacerilor au astăzi o alegere suficientă între băncile care sunt gata să ofere „bani pentru creștere” și să sprijine diverse proiecte de afaceri. Antreprenorii trebuie doar să înțeleagă bine termenii și ratele dobânzilor pentru a alege cel mai profitabil program de împrumut pentru ei înșiși.

Antreprenorii sunt adesea interesați de întrebarea: posibilitatea de a obține un împrumut depinde de forma juridică sub care este înregistrată mica afacere? De exemplu, mulți sunt siguri că băncile au un prejudiciu față de „antreprenorii individuali”; obținerea unui împrumut cu această formă de proprietate este mult mai dificilă decât, de exemplu, pentru o societate cu răspundere limitată (LLC).

Cu toate acestea, această setare este departe de realitate: pentru băncile implicate serios în creditarea întreprinderilor mici și mijlocii, statutul juridic al organizației nu afectează nici numărul de documente pentru obținerea unui împrumut, nici ratele dobânzilor, nici condițiile de creditare, adică toți reprezentanții activităților acestui sector economic sunt supuși unor cerințe egale.

Unele bănci au restricții cu privire la alți parametri, de exemplu cu privire la cota de capital străin, dar forma de proprietate a companiei nu contează. Cu toate acestea, există o restricție pentru persoanele juridice: ponderea statului sau a nerezidenților în capitalul autorizat nu trebuie să depășească 49%.”

Documentele care sunt necesare pentru a obține un împrumut pentru întreprinderile mici și mijlocii se referă în principal atât la statutul juridic, cât și la situațiile financiare. Banca, de exemplu, va cere de la dvs.: un certificat de înregistrare de stat, un certificat de înregistrare la organul fiscal, copii ale pașapoartelor unui antreprenor individual și ale garanților, o copie a declarației de venit pentru ultimele două date de raportare, copii de pagini din cartea de venituri și cheltuieli pe 6 luni, certificate despre prezența sau absența împrumuturilor de la băncile care deservesc.

De asemenea, trebuie să furnizați un extras de la băncile deservitoare cu privire la cifra de afaceri în cont (cifra de afaceri debit sau credit) din ultimele 12 luni, precum și informații despre cifra de afaceri lunară. Documentele suplimentare pe care băncile cer adesea să le furnizeze se referă direct la activitățile companiei: copii ale contractelor de închiriere pentru spații, copii ale contractelor cu cumpărătorii și furnizorii, copiile documentelor care confirmă proprietatea asupra proprietății oferite drept garanție (acorduri, facturi, acte, documente de plată). , certificate despre proprietate) și așa mai departe.

O abordare individuală a fiecărei entități juridice poate fi explicată prin numărul mare de variații ale parametrilor întreprinderilor mici și mijlocii din Rusia modernă. Totul este adus în atenția analiștilor de credit: de la documentele organizatorice și juridice ale întreprinderii în sine până la contracte de închiriere pentru spații și facturile de utilități. Dacă împărțiți documentele în grupuri, puteți evidenția documente constitutive, documente financiare, documente care confirmă proprietatea asupra proprietății furnizate ca garanție, precum și documente suplimentare care confirmă desfășurarea activității. Condițiile de împrumut pentru întreprinderi în fiecare bancă sunt diferite.

Examinarea unei cereri de către bănci durează de la trei zile lucrătoare la câteva săptămâni, cu condiția să fie furnizat un pachet complet de documente, astfel încât întreprinderile care doresc să primească un împrumut trebuie să țină cont de acest fapt în avans. Clienții se plâng adesea că băncilor le ia mult timp în considerare aplicațiile, dar din experiență pot spune că de obicei astfel de clienți nu respectă instrucțiunile băncii și nu îndeplinesc tot ceea ce li se cere la timp, întârziind astfel procesul decizional. asupra posibilității de împrumut.

Datorită focalizării majorității băncilor pe o „abordare individuală” a fiecărui împrumutat care reprezintă o afacere mică sau mijlocie, antreprenorii au posibilitatea de a varia rata dobânzii. Ar trebui să te gândești în prealabil să obții un împrumut pentru compania ta și să cooperezi cât mai mult cu analiștii de credit pe probleme legate de documente: în acest caz, poți alege cele mai favorabile condiții de împrumut pentru companie.

Economii semnificative de timp, și adesea multe alte costuri, pot fi obținute prin contactarea în timp util a brokerilor de credit, dar numai dacă toți angajații unei astfel de companii au lucrat anterior în bănci în funcții de conducere. Abundența așa-numiților „brokeri certificați” care au participat la cursuri de publicitate în companii obișnuite discreditează serios profesia de broker de credit. În mod ideal, cu cât a lucrat un broker de credit în mai multe bănci, cu atât mai bine.

Temeiul juridic modern pentru existența sistemului bancar este Codul civil al Federației Ruse și Constituția Federației Ruse. Normele constituționale determină organele abilitate să îndeplinească funcțiile de conducere a sistemului bancar și creditar, procedura de constituire a acestora și principiile de îndeplinire a sarcinilor care le revin. Constituția Federației Ruse reflectă statutul, sarcinile, principalele funcții și principii ale organizării și activităților Băncii Centrale a Federației Ruse ca organizație juridică publică, structura organizatorică a acesteia, precum și drepturile și obligațiile fundamentale 13.

Potrivit art. 819 din Codul civil al Federației Ruse, în baza unui contract de împrumut, o bancă sau o altă organizație de credit se obligă să furnizeze împrumutatului fonduri în suma și în condițiile stipulate de acord, iar împrumutatul se obligă să returneze suma primită și plătiți dobândă pe ea. Prin urmare, primirea unui împrumut este definită inițial în dreptul civil ca primirea unei anumite sume de bani 14. Totuși, se vede în continuare că raporturile juridice de credit pot fi exprimate nu numai prin transferul unei sume de bani pentru utilizare temporară și restituirea ei ulterioară cu dobândă, ci și prin transferul unui anumit produs, alte lucruri transferate ca pe credit. (credit de mărfuri). Exista si raporturi juridice de factoring si leasing, care in continutul lor ajuta si un mic antreprenor sa obtina anumite resurse pentru dezvoltarea sa.

Codul civil al Federației Ruse definește dispozițiile legale ale entităților care participă la circulația civilă și își desfășoară activitățile în sectorul creditului, procedura de înregistrare de stat (articolul 51) și încetarea activității lor (articolul 54). De asemenea, prevede reguli generale privind statutul persoanelor fizice (Capitolul 4), regulile pentru efectuarea tranzacțiilor (Capitolul 9), regulile generale privind contractele și obligațiile (Subsecțiunea 2). Asemenea acorduri utilizate în activitățile bancare, cum ar fi contractul de depozit bancar (Capitolul 44) și acordul de cont bancar (Capitolul 45) sunt discutate în detaliu. Problemele de împrumuturi și credite sunt dezvăluite (capitolul 42)

Asigurarea îndeplinirii obligațiilor este discutată în Capitolul. 23, care, în special, prevede că principalele forme de garanție pot fi o penalitate, un gaj, o garanție, o garanție, o garanție bancară și un depozit. Capitolul 25 și cap. 26 reglementează răspunderea pentru încălcarea obligațiilor și încetarea obligațiilor. Capitolul 46 este dedicat problemelor plăților - numerar și non-numerar. Capitolul 54 furnizează caracteristicile managementului încrederii proprietății și discută problemele de leasing financiar.

Statutul juridic, scopurile activității, funcțiile și competențele unui subiect unic și independent de primul nivel al sistemului bancar al Federației Ruse - Banca Centrală a Federației Ruse prin Legea federală „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse ( Banca Rusiei)". În conformitate cu art. 56 din Lege, Banca Rusiei este un organism de reglementare bancară și de supraveghere bancară care desfășoară o supraveghere constantă asupra conformității de către instituțiile de credit și grupurile bancare cu legislația bancară, reglementările Băncii Rusiei și standardele obligatorii stabilite de acestea 15 .

În ceea ce privește relațiile de credit, Banca Rusiei poate stabili standarde obligatorii pe care să le respecte instituțiile de credit, în special în ceea ce privește riscurile unei instituții de credit pentru creditele emise, precum și să impună alte cerințe pentru activitățile instituțiilor de credit 16 .

Una dintre principalele legi care reglementează relațiile de credit este Legea Federației Ruse „Cu privire la bănci și activități bancare”.

În primul rând, în art. 5 din prezenta Lege definește operațiunile bancare, inclusiv plasarea de fonduri în nume propriu și pe cheltuiala proprie, care se exprimă în acordarea de împrumuturi persoanelor juridice și persoanelor fizice. Legea definește, de asemenea, prevederile și cerințele pentru activitățile instituțiilor de credit, tipurile și procedurile de desfășurare a operațiunilor și tranzacțiilor bancare, precum și protejarea intereselor clienților instituțiilor de credit 17 .

Articolul 29 din Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare” reglementează ratele dobânzilor la împrumuturi. În special, banca nu are dreptul de a modifica unilateral ratele dobânzilor la împrumuturi și procedura de determinare a acestora. Conform unui contract de împrumut încheiat cu un împrumutat cetățean, o instituție de credit nu poate scurta unilateral termenul acestui acord, crește valoarea dobânzii și modifica procedura de determinare a acesteia, majorează sau stabilește comisioane pentru tranzacții, cu excepția cazurilor prevăzute de legislația federală. lege.

Legea federală din 30 decembrie 2004 N 218-FZ (modificată la 3 decembrie 2011) „Cu privire la istoriile de credit” definește conceptul și componența istoriei de credit, temeiul, procedura de formare, stocare și utilizare a istoriei de credit; sunt reglementate activitățile conexe biroului de istorie de credit; sunt stabilite caracteristicile specifice crearea, lichidarea și reorganizarea birourilor de istorie de credit, precum și principiile interacțiunii acestora cu sursele de formare a istoriei de credit, debitorii, organele guvernamentale, administrațiile locale și Banca de credite. Rusia 18.

Alte legi federale reglementează, de asemenea, relațiile care apar în procesul de desfășurare a activităților de către o instituție de credit și un împrumutat, cu toate acestea, aceste legi se referă la reglementarea relațiilor în creditarea de consum doar indirect și sunt mai degrabă de natură de referință (declarativă): Legile federale „Cu privire la ipotecare (garajul imobiliar)”, „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar” și alte legi federale.

Printre actele normative și juridice ale Băncii Rusiei care reglementează relațiile de credit se numără:

Regulamentul Băncii Rusiei nr. 54-P „Cu privire la procedura de furnizare (plasament) de fonduri de către instituțiile de credit și returnarea (rambursarea) a acestora” stabilește procedura de efectuare a operațiunilor de furnizare de fonduri de către bănci către persoane juridice și persoanele fizice, indiferent dacă au sau nu conturi de decontare, curente, de depozit, de corespondent la o anumită bancă și returnarea fondurilor primite de clienții băncii.

Regulamentul nr. 39-P „Cu privire la procedura de calcul a dobânzilor la tranzacțiile legate de atragerea și plasarea de fonduri de către bănci” stabilește procedura de calcul a dobânzilor aferente plasării de fonduri ale clienților băncilor - persoane fizice și juridice, atât în moneda națională a Federației Ruse și în valute străine 19.

Regulamentul Băncii Rusiei nr. 254 - P „Cu privire la procedura instituțiilor de credit de a forma rezerve pentru posibile pierderi la împrumuturi, la împrumuturi și datorii similare” stabilește procedura instituțiilor de credit pentru a forma rezerve pentru posibile pierderi la împrumuturi, la împrumuturi și similare datorii, la care Acestea includ creanțele bănești și creanțele rezultate din tranzacții cu instrumente financiare, precum și specificul supravegherii Băncii Rusiei asupra respectării de către instituțiile de credit a procedurii de formare a rezervelor pentru eventualele pierderi din credite.

În conformitate cu Capitolul 3 din Regulamentul nr. 254-P, evaluarea riscului de credit pentru fiecare împrumut emis trebuie efectuată în mod continuu. Pe baza unei analize a stării financiare a împrumutatului, precum și a unei analize a calității serviciului datoriei și a tuturor informațiilor disponibile băncii despre orice riscuri ale împrumutatului (de exemplu, informații despre starea datoriei externe a împrumutatului), banca emite o judecată motivată. Sursa de informații poate include situații financiare oficiale, documente de titlu, informații fiscale, statistice și alte informații despre Împrumutat. Lista surselor de informații utilizate este stabilită de bancă în mod independent, iar informațiile primite sunt incluse în dosarul de credit al împrumutatului.

Instrucțiunea 139 a Băncii Rusiei stabilește valori numerice și metode pentru calcularea unor astfel de standarde bancare obligatorii, cum ar fi riscul maxim pe debitor sau grup de debitori afiliați, dimensiunea maximă a riscurilor mari de credit, dimensiunea maximă a împrumuturilor, garanții bancare și garanții. .informaţii furnizate de bancă studenţilor săi (acţionarilor).

La instrucțiunile operaționale se referă la P͡isḰ al Băncii Centrale a Federației Ruse R͡͡FͰ 70-TͰ „Despre riscurile bancare tipice”, care furnizează informații pentru bănci despre riscurile bancare tipice, inclusiv riscurile de credit 2 0 .

Dintre documentele interne ale băncii o mare importanță revine politicii de creditare a băncii.

Politica de creditare a unei bănci comerciale este totalitatea factorilor, documentelor și acțiunilor care determină dezvoltarea unei bănci comerciale în domeniul creditării clienților săi. Politica de credit determină sarcinile și prioritățile activităților de creditare ale băncii, fondurile și metodele de implementare a acestora, precum și principiile și procedura de organizare a procesului de creditare. Acesta creează baza pentru organizarea activității de creditare a băncii în conformitate cu strategia generală a activităților sale, care este necesară pentru dezvoltarea unui sistem de documente care reglementează procesul de creditare.